Cần hỏi Hạch toán khoản vay Ngân hàng

[Hà Thu]

Chào các anh chị trong hội.
Em có trường hợp này muốn hỏi anh chị trong hội hỗ trợ ah.
E đang làm lại sổ sách, có các khoản vay của 1 ngân hàng mà kg hạch toán vào sổ sách.
Năm 2018 bên e đã quyết toán rồi, bây giờ e làm tiếp cho 2019 ạ.
Các khoản vay này là ngắn hạn, ( vay rút tiền mặt về). Tổng là trên 10 tỷ ạ.
Bây giờ e muốn hạch toán vào năm 2019 thì đầu năm 2019 e làm bút toán như thế nào cho đúng ạ.
"E hạch toán là nợ 112/ có 341".
Rất mong anh chị trong hội giúp giùm e. E xin cảm ơn ạ

 

[ThanhHuyen2511]

Chào các anh chị trong hội.
Em có trường hợp này muốn hỏi anh chị trong hội hỗ trợ ah.
E đang làm lại sổ sách, có các khoản vay của 1 ngân hàng mà kg hạch toán vào sổ sách.
Năm 2018 bên e đã quyết toán rồi, bây giờ e làm tiếp cho 2019 ạ.
Các khoản vay này là ngắn hạn, ( vay rút tiền mặt về). Tổng là trên 10 tỷ ạ.
Bây giờ e muốn hạch toán vào năm 2019 thì đầu năm 2019 e làm bút toán như thế nào cho đúng ạ.
"E hạch toán là nợ 112/ có 341".
Rất mong anh chị trong hội giúp giùm e. E xin cảm ơn ạ

Tại sao khoản vay của ngân hàng đó không hạch toán vào sổ sách 2018. bạn đã hỏi lí do chưa?
Ý bạn là ngân hàng đó cho bên bạn vay rồi tiền đổ về tk ngân hàng. Sau đó bên bạn rút tiền mặt về nhập quỹ đó hả? Bên bạn có theo dõi hạch toán ngân hàng đó từ năm cũ không?

 

[Hà Thu]

Tại sao khoản vay của ngân hàng đó không hạch toán vào sổ sách 2018. bạn đã hỏi lí do chưa?
Ý bạn là ngân hàng đó cho bên bạn vay rồi tiền đổ về tk ngân hàng. Sau đó bên bạn rút tiền mặt về nhập quỹ đó hả? Bên bạn có theo dõi hạch toán ngân hàng đó từ năm cũ không?

Đúng rồi bạn. Nhưng lại kg hạch toán khoản vay đó vào năm 2018 đó bn.
Nên mình muốn hỏi giờ mìn hạch toán vào năm 2019 có đc kg và bút toán ban đầu nên hạch toán như thế nào để ghi nhận ạ

 

[Hà Thu]

Có bác nào đã trải qua rồi có cách xửa lý rồi , cho em xin hướng đạc với ạ. Thực sự gấp do em phải hoàn thiện sổ sách để đến cuối t5 quyết toán rồi ???

 

[HoangDung]

Có bác nào đã trải qua rồi có cách xửa lý rồi , cho em xin hướng đạc với ạ. Thực sự gấp do em phải hoàn thiện sổ sách để đến cuối t5 quyết toán rồi ???

Bạn kia đã tư vấn cho bạn rồi mà? phải xem tại sao có lỗi này rồi mới xử được chứ? không biết bệnh gì mà bốc thuốc thì ai dám uống bạn?

 

[Hà Thu]

Bạn kia đã tư vấn cho bạn rồi mà? phải xem tại sao có lỗi này rồi mới xử được chứ? không biết bệnh gì mà bốc thuốc thì ai dám uống bạn?

Vâng. Thực tế thì đi vay trên bảng kê, vay bằng ts giám đốc thế chấp, vay xong rút tiền vè cho giám đốc ạ.

 

[HoangDung]

Vâng. Thực tế thì đi vay trên bảng kê, vay bằng ts giám đốc thế chấp, vay xong rút tiền vè cho giám đốc ạ.

Nếu như bạn nói thì bị sai từ khâu hạch toán ngân hàng rồi, coi kỹ xem vì sao sai từ khâu hạch toán ngân hàng mà số dư ngân hàng lại đúng? <--- vấn đề ở đây.

 

[ThanhHuyen2511]

Nếu như bạn nói thì bị sai từ khâu hạch toán ngân hàng rồi, coi kỹ xem vì sao sai từ khâu hạch toán ngân hàng mà số dư ngân hàng lại đúng? <--- vấn đề ở đây.

Na ná có vấn đề đây là khoản vay cá nhân của giám đốc, giờ thiếu chi phí, thiếu tiền mặt nên đưa khoản vay này vào

 

[Hà Thu]

Na ná có vấn đề đây là khoản vay cá nhân của giám đốc, giờ thiếu chi phí, thiếu tiền mặt nên đưa khoản vay này vào

Cái này vay vẫn mang tên công ty bạn ah. Mình cũng xác định khoản lãi vay loại ra khi quyết toán, chỉ là kg biết bây giờ đưa vào làm sao? Và đưa như vậy có hợp lý kg? Nếu kg hạch toán như kế toán cũ thì như là bốc thuốc, chỉ phản ánh các khoản khách hàng thanh toán, rồi khoản trả khách hàng, cân đo đong đếm cho ra số dư bằng số dư của ngân hành.

 

[Hà Thu]

Na ná có vấn đề đây là khoản vay cá nhân của giám đốc, giờ thiếu chi phí, thiếu tiền mặt nên đưa khoản vay này vào

Và hạch toán thêm khoản vay này thì sẽ tăng tiền mặt do rút về bằng tiền mặt. Nên tiền mặt tốn rất nhiều nên mình cũng đang vướng mắc bn ah

 

[ThanhHuyen2511]

Cái này vay vẫn mang tên công ty bạn ah. Mình cũng xác định khoản lãi vay loại ra khi quyết toán, chỉ là kg biết bây giờ đưa vào làm sao? Và đưa như vậy có hợp lý kg? Nếu kg hạch toán như kế toán cũ thì như là bốc thuốc, chỉ phản ánh các khoản khách hàng thanh toán, rồi khoản trả khách hàng, cân đo đong đếm cho ra số dư bằng số dư của ngân hành.

Ý t là giám đốc vay nhưng đưa vào tên công ty ý.
Năm 2018 đã quyết toán sẽ không động đến nó nữa. Theo t đầu năm 2019 bạn làm 2 bút toán:
1.Hạch toán điều chỉnh tăng khoản vay ngắn hạn ngân hàng từ năm 2018 N112/C341 (lưu ý lấy số dư nợ gốc còn lại tính đến đầu năm 2019 để sau này khớp với thanh toán tiền nợ gốc và lãi vay)
2.Hạch toán điều chỉnh quỹ tiền mặt từ rút TGNH về nhập quỹ TM: N111/C112
Sau đó hạch toán số dư tài khoản ngân hàng như bt cho khớp với sao kê
Vì đây là xử lý nên khi bị phát hiện ra sẽ bị phạt về vi phạm quy định về tài khoản kế toán.Cái này không tránh được nên xử lý sớm để các năm sau hạch toán cho khớp bạn nhé

 

[Le petit prince]

Túm lại là các hợp đồng tín dụng kê trên đứng tên Cty và khi NH giải ngân thì giải ngân trực tiếp vào tài khoản ngân hàng của Cty bạn hay sao?

 

[Hà Thu]

Túm lại là các hợp đồng tín dụng kê trên đứng tên Cty và khi NH giải ngân thì giải ngân trực tiếp vào tài khoản ngân hàng của Cty bạn hay sao?

Vâng đúng rồi ạ

 

[Hà Thu]

Ý t là giám đốc vay nhưng đưa vào tên công ty ý.
Năm 2018 đã quyết toán sẽ không động đến nó nữa. Theo t đầu năm 2019 bạn làm 2 bút toán:
1.Hạch toán điều chỉnh tăng khoản vay ngắn hạn ngân hàng từ năm 2018 N112/C341 (lưu ý lấy số dư nợ gốc còn lại tính đến đầu năm 2019 để sau này khớp với thanh toán tiền nợ gốc và lãi vay)
2.Hạch toán điều chỉnh quỹ tiền mặt từ rút TGNH về nhập quỹ TM: N111/C112
Sau đó hạch toán số dư tài khoản ngân hàng như bt cho khớp với sao kê
Vì đây là xử lý nên khi bị phát hiện ra sẽ bị phạt về vi phạm quy định về tài khoản kế toán.Cái này không tránh được nên xử lý sớm để các năm sau hạch toán cho khớp bạn nhé

Vâng. Cảm ơn bn. Cho mình hỏi thêm nữa là mình hạch toán như vậy thì chắc chắn tồn tiền mặt sẽ rất lớn, bạn có cách nào điều chỉnh cho tiền mặt giảm hợp lý đc kg ạ

 

[ThanhHuyen2511]

Vâng. Cảm ơn bn. Cho mình hỏi thêm nữa là mình hạch toán như vậy thì chắc chắn tồn tiền mặt sẽ rất lớn, bạn có cách nào điều chỉnh cho tiền mặt giảm hợp lý đc kg ạ

Bên bạn loại chi phí loại vay rồi thì tồn tiền mặt lớn có ảnh hưởng gì đâu nhỉ?

 

[Hà Thu]

Bên bạn loại chi phí loại vay rồi thì tồn tiền mặt lớn có ảnh hưởng gì đâu nhỉ?

Vậy là mình vẫn tồn đc kg bn. Thực sự mình cũng mới gặp trg hợp này đầu tiên, nên cón nhiều cái kg biết xử lý sao cho hợp lý.

 

[ThanhHuyen2511]

Vậy là mình vẫn tồn đc kg bn. Thực sự mình cũng mới gặp trg hợp này đầu tiên, nên cón nhiều cái kg biết xử lý sao cho hợp lý.

Cơ quan thuế sẽ không đi kiểm kê quỹ tiền mặt thực tế của bên bạn. Quỹ tiền mặt lớn sẽ có rủi ro khi có chi phí lãi vay. Chi phí lãi vay bạn loại hết rồi thì kệ nó thôi

 

[Hà Thu]

Cơ quan thuế sẽ không đi kiểm kê quỹ tiền mặt thực tế của bên bạn. Quỹ tiền mặt lớn sẽ có rủi ro khi có chi phí lãi vay. Chi phí lãi vay bạn loại hết rồi thì kệ nó thôi

Vâng cảm ơn bn nhiều

 

[Hà Thu]

Cơ quan thuế sẽ không đi kiểm kê quỹ tiền mặt thực tế của bên bạn. Quỹ tiền mặt lớn sẽ có rủi ro khi có chi phí lãi vay. Chi phí lãi vay bạn loại hết rồi thì kệ nó thôi

Bn cho tớ hỏi thêm. Nếu vay trả góp mua xe công ty. Nhưng năm 2018 kế toán đã hạch toán trả bằng tiến gửi rồi thì bấy giờ mình hạch toán sao ạ? Thực sự rối beng hết lên ý ạ