Cần hỏi Khai bổ sung thuế GTGT trường hợp dư tiền kỳ trước nhưng tờ khai hiện tại từ còn khấu trừ khai bổ sung thành còn phải nộp thì có nộp tiền phạt không?

[minhtien90]

Em xin chào Anh Chị. Em có trường hợp đặc biệt này nhờ Anh Chị hướng dẫn giúp em ạ!

1. Tháng 06/2023 bên em có xuất 1 hóa đơn có VAT là 871.258.776 đ nhưng sau đó do sai nên xuất giảm vào tháng 11/2023 -871.258.776 đ
- Trường hợp này thì tháng 06/2023 em đã kê khai và nộp tiền đầy đủ, sau đó tháng 11/2023 em nộp bổ sung lại cho tháng 06/2023 (thì lúc này coi như em bị nộp thừa số tiền là 871.258.776 đ)
2. Tháng 10/2023 do sai sót em lại tăng số 871.258.776 đ vào Chỉ Tiêu 38 làm số cuối kỳ là còn khấu trừ.
=> Giờ em muốn bổ sung lại tờ khai tháng 10/2023 để bỏ chỉ tiêu 38 đi thì lúc này thuế GTGT sẽ chuyển qua là thành còn phải nộp (nhưng thực chất thì được cấn trừ do đã nôp dư hồi tháng 06/2023). Giờ em muốn khai bổ sung lại bỏ chỉ tiêu [38] thì có bị phạt chậm nộp không ạ hay tiền còn dư thì không sao ạ. Em cám ơn.

 

[HoangDung]

Em xin chào Anh Chị. Em có trường hợp đặc biệt này nhờ Anh Chị hướng dẫn giúp em ạ!

1. Tháng 06/2023 bên em có xuất 1 hóa đơn có VAT là 871.258.776 đ nhưng sau đó do sai nên xuất giảm vào tháng 11/2023 -871.258.776 đ
- Trường hợp này thì tháng 06/2023 em đã kê khai và nộp tiền đầy đủ, sau đó tháng 11/2023 em nộp bổ sung lại cho tháng 06/2023 (thì lúc này coi như em bị nộp thừa số tiền là 871.258.776 đ)
2. Tháng 10/2023 do sai sót em lại tăng số 871.258.776 đ vào Chỉ Tiêu 38 làm số cuối kỳ là còn khấu trừ.
=> Giờ em muốn bổ sung lại tờ khai tháng 10/2023 để bỏ chỉ tiêu 38 đi thì lúc này thuế GTGT sẽ chuyển qua là thành còn phải nộp (nhưng thực chất thì được cấn trừ do đã nôp dư hồi tháng 06/2023). Giờ em muốn khai bổ sung lại bỏ chỉ tiêu [38] thì có bị phạt chậm nộp không ạ hay tiền còn dư thì không sao ạ. Em cám ơn.

Sai thì điều chỉnh lại cho đúng sao lại giảm bạn?

 

[minhtien90]

Sai thì điều chỉnh lại cho đúng sao lại giảm bạn?

Bên khách hàng không chịu nên bắt bên mình hủy luôn tờ đó nên phải xuất giảm cho hết giá trị, rồi xuất lại hóa đơn mới T11 nên mới bị vậy

 

[HoangDung]

Bên khách hàng không chịu nên bắt bên mình hủy luôn tờ đó nên phải xuất giảm cho hết giá trị, rồi xuất lại hóa đơn mới T11 nên mới bị vậy

Hủy xuất lại bạn cũng ko được giảm

 

[minhtien90]

Hủy xuất lại bạn cũng ko được giảm

Nhưng chỗ hóa đơn đó minh đã nộp tiền giờ khai bổ sung lại từ còn khấu trừ sang phải nộp (nhưng tiền thì vẫn đang thừa do giảm giá trị hóa đơn đó) như vậy có bị phạt không bạn

 

[HoangDung]

Nhưng chỗ hóa đơn đó minh đã nộp tiền giờ khai bổ sung lại từ còn khấu trừ sang phải nộp (nhưng tiền thì vẫn đang thừa do giảm giá trị hóa đơn đó) như vậy có bị phạt không bạn

Mình bên bán? Doanh thu phát sinh là đã khai rồi là OK
Cái hóa đơn xuất thay thì bạn chỉ gõ lên bảng kê bán ra 2024 ghi là thay thế hóa đơn số ..,,,, tiền hàng, tiền thuế ko ghi là xong

Khai KHBS là sai thì làm công văn nhờ thuế hủy đi