Anh/chị cho e hỏi.
Ngày 02/01/2019 bên e có hóa đơn mua hàng bỏ sót đến tháng 5 mới phát hiện chưa kê khai thuế GTGT.
Em có làm chứng từ mua hàng nhập kho ngày 02/01/2019 (chưa có thuế GTGT) để xuất kho không bị âm
Còn phần thuế GTGT e hạch toán vào tháng 5 và kê khai trên tờ khai thuế 01/GTGT tháng 5..
Vậy cho e hỏi. trên tờ khai thuế 01/GTGT thì phần "Giá trị hàng mua vào chưa thuế" e sẽ để ở tháng 01 hay là tháng 05 ạ
Ngày 02/01/2019 bên e có hóa đơn mua hàng bỏ sót đến tháng 5 mới phát hiện chưa kê khai thuế GTGT.
Em có làm chứng từ mua hàng nhập kho ngày 02/01/2019 (chưa có thuế GTGT) để xuất kho không bị âm
Còn phần thuế GTGT e hạch toán vào tháng 5 và kê khai trên tờ khai thuế 01/GTGT tháng 5..
Vậy cho e hỏi. trên tờ khai thuế 01/GTGT thì phần "Giá trị hàng mua vào chưa thuế" e sẽ để ở tháng 01 hay là tháng 05 ạ