Cần hỏi Kê khai điều chỉnh tờ khai thuế gtgt

Công ty em đang hoàn thuế có loai 2 hoá đơn gtgt do ko hợp lý thì em kê khai điều chỉnh 2 giảm 2 hoá đơn đó vào kì gốc hay kì hiện tại ạ

Nếu chuyển khấu trừ tiếp thì điền vào chỉ tiêu 38 kỳ hiện tại
Nếu hóa đơn không đủ điều kiện được khấu trừ thì hạch toán loại sổ sách

bạn điều chỉnh giảm 2 hóa đơn bị loại vào chỉ tiêu 38 của kỳ hiện tại nhé.Hóa đơn đầu vào sai, sót, không hợp lý, hợp lệ nếu làm tăng nghĩa vụ thuế phải nộp thì bạn phải kê khai bổ sung vào kỳ gốc, còn không phát sinh nghĩa vụ thuế phải nộp thì điều chỉnh vào chỉ tiêu 37,38 của kỳ phát hiện.