Cho em hỏi chút ạ, Quý 1/2019 bên em có phát sinh số tiền thuế GTGT phải nộp, và đã nộp thuế GTGT quý 3/2019.
Quý 3 em phát hiện sai xót và nộp tờ khai bổ sung của quý 1/2019 dẫn đến nộp thừa số thuế GTGT.
Khi đó trên số dư cuối kỳ trên tờ khai GTGT tại quý 3 bên em gồm dư Nợ của 1331 và dư Nợ của 33311
Cộng hai số này bên em bằng số dư cuối trên tờ khai GTGT. (Số dư này được kéo dài đến hiện tại Quý 1/2021- do chưa phát sinh tiền TGTGT phải nộp)
Vậy cho e hỏi làm thế có đúng ko ạ.
Và nếu sai thì cách khắc phục ntn ạ.
Quý 3 em phát hiện sai xót và nộp tờ khai bổ sung của quý 1/2019 dẫn đến nộp thừa số thuế GTGT.
Khi đó trên số dư cuối kỳ trên tờ khai GTGT tại quý 3 bên em gồm dư Nợ của 1331 và dư Nợ của 33311
Cộng hai số này bên em bằng số dư cuối trên tờ khai GTGT. (Số dư này được kéo dài đến hiện tại Quý 1/2021- do chưa phát sinh tiền TGTGT phải nộp)
Vậy cho e hỏi làm thế có đúng ko ạ.
Và nếu sai thì cách khắc phục ntn ạ.
