Cần hỏi Hạch toán điều chỉnh tài khoản ngân hàng

hoàng minh thu

Kế Toán thuế
Tham gia
17/3/21
Bài viết
117
Thích
12
Anh chị cho em hỏi. Năm 2015 Công ty em đã đóng Ngân hàng A, khi đóng tài khoản còn hơn 3 triệu bên em làm thủ tục rút hết tiền về. Sau khi rút về kế toán quên không hạch toán và các năm liên hoàn sau để dư cuối kỳ hơn 900 nghìn không khớp với số dư lúc đóng tài khoản. Anh chị cho em hỏi em sẽ hạch toán khoản dư cuối kỳ này như nào ạ và số tiền không khớp với khi rút thì em sẽ xử lý làm sao ạ. Em xin cảm ơn ạ!
 

Kế Toán SG

Kế Toán Trưởng
Tham gia
23/2/20
Bài viết
5,968
Thích
3,305
Anh chị cho em hỏi. Năm 2015 Công ty em đã đóng Ngân hàng A, khi đóng tài khoản còn hơn 3 triệu bên em làm thủ tục rút hết tiền về. Sau khi rút về kế toán quên không hạch toán và các năm liên hoàn sau để dư cuối kỳ hơn 900 nghìn không khớp với số dư lúc đóng tài khoản. Anh chị cho em hỏi em sẽ hạch toán khoản dư cuối kỳ này như nào ạ và số tiền không khớp với khi rút thì em sẽ xử lý làm sao ạ. Em xin cảm ơn ạ!
Đầu năm 2021 bạn làm bổ sung bút toán nợ 111 có 112 là xong bạn nhé
 

Lam Thien

Kế Toán
Tham gia
27/3/21
Bài viết
51
Thích
7
Đầu năm 2021 bạn làm bổ sung bút toán nợ 111 có 112 là xong bạn nhé
Vậy bạn cho mình hỏi trường hợp ngược lại là có 1 khoản chi cho bên thanh tra XD, chuyển khoản bằng tk cá nhân 3 năm rồi nhưng sổ k hoạch toán thì xử lý như thế nào vào năm 2021 vậy bạn? Do khoản đã nộp đó giờ lại đc bù trừ vào quyết toán cắt giảm mà số đã nộp lúc trc lại k phản ảnh trên sổ?
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
18,949
Thích
9,740
Vậy bạn cho mình hỏi trường hợp ngược lại là có 1 khoản chi cho bên thanh tra XD, chuyển khoản bằng tk cá nhân 3 năm rồi nhưng sổ k hoạch toán thì xử lý như thế nào vào năm 2021 vậy bạn? Do khoản đã nộp đó giờ lại đc bù trừ vào quyết toán cắt giảm mà số đã nộp lúc trc lại k phản ảnh trên sổ?
Khoản tiền hối lộ mà bằng CK? DN em gan nhỉ?
 

Lam Thien

Kế Toán
Tham gia
27/3/21
Bài viết
51
Thích
7
Khoản tiền hối lộ mà bằng CK? DN em gan nhỉ?
Dạ không phải hối lộ mà phần chi đó là chi tạm thời khi có QD duyệt dự án cắt giảm đc bù trừ lại. Ban đầu k biết cứ ngỡ bị bóc ra k đc bù trừ nên ck bằg tk cá nhân, giờ QD ra cắt giảm nhiều hơn nhưg trên QD có nêu phần đã nộp chỉ cần nộp khoản chênh lệch, nên k biết hoạch toán khoản đã ck bằng tk cá nhân như thế nào
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
18,949
Thích
9,740
Trước đó khoản chi bằg tk cá nhân mình k phản ánh nên htoan như bạn nói cũg k ổn lắm
Nó đã sai rồi thì làm sao cho nó đúng về mặt kết quả thôi em ơi, chứ làm sao ok được?
Ok là em phải làm lại báo cáo tài chính ấy
 

Moon Sailor

Kế Toán Trưởng
Tham gia
26/3/21
Bài viết
4,157
Thích
1,912
Dạ không phải hối lộ mà phần chi đó là chi tạm thời khi có QD duyệt dự án cắt giảm đc bù trừ lại. Ban đầu k biết cứ ngỡ bị bóc ra k đc bù trừ nên ck bằg tk cá nhân, giờ QD ra cắt giảm nhiều hơn nhưg trên QD có nêu phần đã nộp chỉ cần nộp khoản chênh lệch, nên k biết hoạch toán khoản đã ck bằng tk cá nhân như thế nào
Bạn đòi lại tiền bảo cá nhân chuyển lại khoản tiền đó vào tk cty. Tất cả các khoản ko được trừ phần vào tk cá nhân của cán bộ thanh tra, mà phải ghi đầy đủ hết các khoản trên QĐ và cty bạn đi nộp hết các khoản đó theo QĐ.
 

Lam Thien

Kế Toán
Tham gia
27/3/21
Bài viết
51
Thích
7
Bạn đòi lại tiền bảo cá nhân chuyển lại khoản tiền đó vào tk cty. Tất cả các khoản ko được trừ phần vào tk cá nhân của cán bộ thanh tra, mà phải ghi đầy đủ hết các khoản trên QĐ và cty bạn đi nộp hết các khoản đó theo QĐ.
Nộp cho bên thanh tra bằg tk cá nhân năm 2017 và Cuối năm 2020 họ đã ra QD có cấn trừ khoản đó và đầu năm 2021 bên mình cũg ck số chênh lệch rồi, giờ tìm cách xử lý khoản đã nộp bằg cá nhân năm 2017 vì k hoạch toán vào sổ kế toán. Hiện k biết làm sao.hihi
 

Lam Thien

Kế Toán
Tham gia
27/3/21
Bài viết
51
Thích
7
Nó đã sai rồi thì làm sao cho nó đúng về mặt kết quả thôi em ơi, chứ làm sao ok được?
Ok là em phải làm lại báo cáo tài chính ấy
Vậy theo a Thức là đầu năm hoạch toán N111 có 112 (khoản chi bằng tk cá nhân), nhưng bên e đã ck số chênh lệch dc cấn trừ rồi, nếu tăg TM vậy trả số đã nộp thanh tra năm 2017 như thế nào a? Thuế vào bắt bẻ mình hoạch toán 2 sổ quá a hả.huhu
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
18,949
Thích
9,740
Vậy theo a Thức là đầu năm hoạch toán N111 có 112 (khoản chi bằng tk cá nhân), nhưng bên e đã ck số chênh lệch dc cấn trừ rồi, nếu tăg TM vậy trả số đã nộp thanh tra năm 2017 như thế nào a? Thuế vào bắt bẻ mình hoạch toán 2 sổ quá a hả.huhu
Muốn không bắt bẻ thì làm lại số sách em nhé, vì lỗi này không đứng bây giờ chỉnh lại thành đúng được, nó phải có cái gì đó đỡ đạn ( sai ) thôi em
 

Lam Thien

Kế Toán
Tham gia
27/3/21
Bài viết
51
Thích
7
Muốn không bắt bẻ thì làm lại số sách em nhé, vì lỗi này không đứng bây giờ chỉnh lại thành đúng được, nó phải có cái gì đó đỡ đạn ( sai ) thôi em
Thuế đã thanh tra bên e đến năm 2018 rồi năm nay sẽ thanh tra 2019+20 giờ quay lại 2017 chỉnh sổ thì k đc rồi. Chỉ còn tìm cách nào êm nhất để xử lý năm 2021 thôi đó là cách nghỉ của em
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
18,949
Thích
9,740
Thuế đã thanh tra bên e đến năm 2018 rồi năm nay sẽ thanh tra 2019+20 giờ quay lại 2017 chỉnh sổ thì k đc rồi. Chỉ còn tìm cách nào êm nhất để xử lý năm 2021 thôi đó là cách nghỉ của em
Tốt nhất cứ coi lại, nó sai ở đâu? rồi lên các phương án, cái nào ok thì chọn làm
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ