Cần hỏi Khai sót hóa đơn đầu vào các quý trước thì xử lý thế nào?

Hà Yến

Thành Viên TVN
Tham gia
8/8/19
Bài viết
26
Thích
2
Dạ A/C tư vấn giúp e với. Quý 1 bên e khai đầu vào bị thiếu 80tr, Quý 2 khai đầu vào thiếu 52tr. Vậy bây giờ e phải điều chỉnh như nào cho đúng ạ, theo tờ khai cũ là Quý 2 bên e phải nộp 17tr mà chưa nộp thuế.
Nếu điều chỉnh đầu vào tờ khai Quý 1 thì số thuế còn dc kt tăng lên ghi vào chỉ tiêu 38 của kỳ Quý 3, còn điều chỉnh đầu vào tờ khai Quý 2 thì số thuế phải nộp giảm đi nhưng lại dc hiểu là đã nộp và chỉ theo dõi bên ngoài.
--> E có thể điều chỉnh tờ khai Quý 1 xong rồi lấy số thuế còn dc kt sang đầu kỳ tờ khai điều chỉnh của Quý 2 dc ko, như vậy sẽ ra đúng số thuế còn phải nộp tới Quý 2 luôn ạ.
 

HoangDung

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
14/8/19
Bài viết
10,417
Thích
4,825
Dạ A/C tư vấn giúp e với. Quý 1 bên e khai đầu vào bị thiếu 80tr, Quý 2 khai đầu vào thiếu 52tr. Vậy bây giờ e phải điều chỉnh như nào cho đúng ạ, theo tờ khai cũ là Quý 2 bên e phải nộp 17tr mà chưa nộp thuế.
Nếu điều chỉnh đầu vào tờ khai Quý 1 thì số thuế còn dc kt tăng lên ghi vào chỉ tiêu 38 của kỳ Quý 3, còn điều chỉnh đầu vào tờ khai Quý 2 thì số thuế phải nộp giảm đi nhưng lại dc hiểu là đã nộp và chỉ theo dõi bên ngoài.
--> E có thể điều chỉnh tờ khai Quý 1 xong rồi lấy số thuế còn dc kt sang đầu kỳ tờ khai điều chỉnh của Quý 2 dc ko, như vậy sẽ ra đúng số thuế còn phải nộp tới Quý 2 luôn ạ.
Bạn thiếu tiền do kê khai sai hay thiếu tiền của những hóa đơn đầu vào chưa kê khai?
 

Hà Yến

Thành Viên TVN
Tham gia
8/8/19
Bài viết
26
Thích
2
Vậy không có điều chỉnh gì cả, các hóa đơn đầu vào chưa kê khai bạn kê khai vào quý 03/2021 nhé.
Dạ nếu kê khai đủ các hđ bị thiếu thì quý 2 bên e phải đóng thuế hơn 3tr thôi, còn để quý 3 mới khai thì hiện tại quý 2 bên e đóng thuế hơn 17tr.
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
18,949
Thích
9,742
Dạ nếu kê khai đủ các hđ bị thiếu thì quý 2 bên e phải đóng thuế hơn 3tr thôi, còn để quý 3 mới khai thì hiện tại quý 2 bên e đóng thuế hơn 17tr.
Bạn kia tư vấn đúng rồi em nhé, hóa đơn đầu vào kê khai bị sót thì kê vào các quý sau, chứ không có khai bổ sung điều chỉnh.
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ