Cần hỏi Hóa đơn năm 2021 doanh thu và thuế kéo về 2020, xử lý thế nào?

Thanh Bốc

Kế Toán
Tham gia
31/3/21
Bài viết
23
Thích
3
Chị cho em hỏi chút với ạ, ví dụ năm 2021 em xuất hóa đơn 100tr, vat 10tr, nhưng hóa đơn này bị kéo doanh thu về năm 2020, hóa đơn này em đã kê khai trên tờ khai 01/gtgt của quý 1.2021 rồi
quý 4 này em khai thì cho 10tr vào chỉ tiêu 38 đúng không chị? và mình phải hạch toán thêm bút toán nào nữa không cho khớp giữa báo cáo và tờ khai ạ?
 

HoangDung

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
14/8/19
Bài viết
10,424
Thích
4,832
Chị cho em hỏi chút với ạ, ví dụ năm 2021 em xuất hóa đơn 100tr, vat 10tr, nhưng hóa đơn này bị kéo doanh thu về năm 2020, hóa đơn này em đã kê khai trên tờ khai 01/gtgt của quý 1.2021 rồi
quý 4 này em khai thì cho 10tr vào chỉ tiêu 38 đúng không chị? và mình phải hạch toán thêm bút toán nào nữa không cho khớp giữa báo cáo và tờ khai ạ?
Kéo doanh thu về 2020 thì 2021 ko có khai gì cả, chỉ ghi vào bảng kê bán ra hóa đơn ghi nhận doanh thu 2020, nếu đã khai thì KHBS loại ra bạn
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ