Cần hỏi Cách tính thuế nhà thầu

Tham gia
21/9/19
Bài viết
6
Thích
0
Em chào các anh chị!
Em đã đọc thông tư về thuế nhà thầu và đã làm theo hướng dẫn những em vẫn không ra được kết quả nên em nhờ các anh, chị chỉ giúp em em đã sai ở đâu ạ.
Hãng tàu nước ngoài nhờ đại lý ở Việt nam xuất hoá đơn và thu hộ 1 khoản tiền 800$. Trong đó đại lý chỉ phải trả lại cho hãng tàu nước ngoài là 695$.
Em xác đinh số thuế gtgt, thuế tndn phải nộp thay nhà thầu như sau ạ :
Doanh thu tính gtgt= 695/(1-5%)= 731,58$
Thuế gtgt = 731,58$x5%*23225=850. 644đồng
Doanh thu tính thuế tndn
= 695/(1-3%)=716,5$.
Thuế tndn =716,5$*2%=333.244 đồng
Khi em xác định đc thuế gtgt phải nộp hộ hãng tàu nc ngoài em xuất hoá đơn như sau ạ
Tổng tiền hàng trước thuế gtgt
=(800$x23255)_850.644( số thuế gtg em tính đc ở trên)
Thuế gtgt= 850.644 đông
Tổng thanh toán =800$x23255
 

Diệu Lê

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
29/8/19
Bài viết
2,896
Thích
1,259
Em chào các anh chị!
Em đã đọc thông tư về thuế nhà thầu và đã làm theo hướng dẫn những em vẫn không ra được kết quả nên em nhờ các anh, chị chỉ giúp em em đã sai ở đâu ạ.
Hãng tàu nước ngoài nhờ đại lý ở Việt nam xuất hoá đơn và thu hộ 1 khoản tiền 800$. Trong đó đại lý chỉ phải trả lại cho hãng tàu nước ngoài là 695$.
Em xác đinh số thuế gtgt, thuế tndn phải nộp thay nhà thầu như sau ạ :
Doanh thu tính gtgt= 695/(1-5%)= 731,58$
Thuế gtgt = 731,58$x5%*23225=850. 644đồng
Doanh thu tính thuế tndn
= 695/(1-3%)=716,5$.
Thuế tndn =716,5$*2%=333.244 đồng
Khi em xác định đc thuế gtgt phải nộp hộ hãng tàu nc ngoài em xuất hoá đơn như sau ạ
Tổng tiền hàng trước thuế gtgt
=(800$x23255)_850.644( số thuế gtg em tính đc ở trên)
Thuế gtgt= 850.644 đông
Tổng thanh toán =800$x23255
Bạn thu hộ 800. Thì phải tính trên 800 chứ sao lại chì tính trên số kia nhỉ?
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ