Cần hỏi Hạch toán chỉ tiêu B4 như thế nào?

Myly

Kế Toán
Tham gia
14/2/20
Bài viết
22
Thích
1
Chào các anh chị,
1/ Bên em mới bị kiểm toán nhà nước thanh tra kiểm tra, trong biên bản ghi nhận loại ra chi phí khấu hao 66tr do hết hạn khấu hao .và nói ben em kê khai bổ sung tờ khai thuế TNDN đưa vào chỉ tiêu B4. Em đã gửi lại tờ khai xác định lại số thuế khi loại trừ chi phí khấu hao này nhưng cho em hỏi em có phải hạch toán giảm TK 214 trong sổ sách kế toán nữa không hay chỉ khai lại tờ khai QT thuế TNDN thôi ah.
2/ Với lại tài sản này (chiếc xe ô tô tải) em cũng không còn thấy thực tế ở Cty, em tính giảm nguyên giá và khấu hao luôn thì làm biên bản mất có hợp lý không hay phải xuất hóa đơn bán. Hạch toán mất thế nào?
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
18,957
Thích
9,743
Chào các anh chị,
1/ Bên em mới bị kiểm toán nhà nước thanh tra kiểm tra, trong biên bản ghi nhận loại ra chi phí khấu hao 66tr do hết hạn khấu hao .và nói ben em kê khai bổ sung tờ khai thuế TNDN đưa vào chỉ tiêu B4. Em đã gửi lại tờ khai xác định lại số thuế khi loại trừ chi phí khấu hao này nhưng cho em hỏi em có phải hạch toán giảm TK 214 trong sổ sách kế toán nữa không hay chỉ khai lại tờ khai QT thuế TNDN thôi ah.
2/ Với lại tài sản này (chiếc xe ô tô tải) em cũng không còn thấy thực tế ở Cty, em tính giảm nguyên giá và khấu hao luôn thì làm biên bản mất có hợp lý không hay phải xuất hóa đơn bán. Hạch toán mất thế nào?
1, chỉ khai bổ sung tờ khai thuế TNDN thôi em, ko có hạch toán gì hết
2. cứ khấu hao rồi gõ b4 khi quyết toán thôi
 

Myly

Kế Toán
Tham gia
14/2/20
Bài viết
22
Thích
1
1, chỉ khai bổ sung tờ khai thuế TNDN thôi em, ko có hạch toán gì hết
2. cứ khấu hao rồi gõ b4 khi quyết toán thôi
Dạ cho em hỏi thêm, nếu không hạch toán gì trên BCTC 2021 thì khi năm 2022 em nộp tiền thuế TNDN phát sinh khi khai bổ sung thì thế nào anh
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ