Cần hỏi Hạch toán kế toán dịch vụ lưu trú

[DanKeToan]

Anh/chị cho e hỏi về lĩnh vực dịch vụ lưu trú ngắn và dài hạn từ 15- trên 30 ngày, cty mới thành lập nên e chưa biết cách xây dựng giá thành như thế nào cho hợp lý, nhờ các bạn hướng dẫn giúp
1. Ngoài viêc mua gối mềm, bàn chải kem đánh răng, dép, sọt rác .... như các Khách sạn khác thì bên e còn đầu tư thêm dụng dụ và đồ dùng nhà bếp nữa thì những đồ dùng này e đang phân vân có nên đưa vào 152 hay đưa hết vào 621 luôn ah
2. bên e thuê căn nhà 5 tầng và có sẵn giường tủ theo kiểu KS nhưng do tiêu chuẩn chưa đủ để đăng ký KS nên chỉ có thể đăng ký theo dạng dịch vụ lưu trú thôi, thì CP thuê nhà do bên chủ thuê k chịu nộp thuế nên e k đưa vào CP cty như vậy có vô lỳ quá k vì hiện tại các cp bên e đầu tư chỉ là những vật dụng linh tinh như mục 1 thôi chứ k có CP nào lớn

 

[Kế Toán SG]

Anh/chị cho e hỏi về lĩnh vực dịch vụ lưu trú ngắn và dài hạn từ 15- trên 30 ngày, cty mới thành lập nên e chưa biết cách xây dựng giá thành như thế nào cho hợp lý, nhờ các bạn hướng dẫn giúp
1. Ngoài viêc mua gối mềm, bàn chải kem đánh răng, dép, sọt rác .... như các Khách sạn khác thì bên e còn đầu tư thêm dụng dụ và đồ dùng nhà bếp nữa thì những đồ dùng này e đang phân vân có nên đưa vào 152 hay đưa hết vào 621 luôn ah
2. bên e thuê căn nhà 5 tầng và có sẵn giường tủ theo kiểu KS nhưng do tiêu chuẩn chưa đủ để đăng ký KS nên chỉ có thể đăng ký theo dạng dịch vụ lưu trú thôi, thì CP thuê nhà do bên chủ thuê k chịu nộp thuế nên e k đưa vào CP cty như vậy có vô lỳ quá k vì hiện tại các cp bên e đầu tư chỉ là những vật dụng linh tinh như mục 1 thôi chứ k có CP nào lớn

1. Những cái này bạn cho vào 242 rồi phân bổ sang 627 theo số tháng bạn dự kiến sử dụng
2. Phải có đóng thuế đấy bạn, kiểu gì ông thuế không yêu cầu giải trình, nhà này của ai? tại sao được phép sử dụng?

 

[DanKeToan]

1. còn những nguyên liệu cung cấp mỗi ngày như xà bông, bàn chải kem đánh răng, giấy VS.....thì đưa vào đâu ah
2. Nếu như anh/chị nói đưa 242 sau đó PB sang 627, vậy thì loại hình này k có 621-CP NVL và khi xuất dùng qua 154 thì kết chuyển thẳng qua 632 luôn đúng k ah

 

[Lợi nhuận tích lũy]

Anh/chị cho e hỏi về lĩnh vực dịch vụ lưu trú ngắn và dài hạn từ 15- trên 30 ngày, cty mới thành lập nên e chưa biết cách xây dựng giá thành như thế nào cho hợp lý, nhờ các bạn hướng dẫn giúp
1. Ngoài viêc mua gối mềm, bàn chải kem đánh răng, dép, sọt rác .... như các Khách sạn khác thì bên e còn đầu tư thêm dụng dụ và đồ dùng nhà bếp nữa thì những đồ dùng này e đang phân vân có nên đưa vào 152 hay đưa hết vào 621 luôn ah
2. bên e thuê căn nhà 5 tầng và có sẵn giường tủ theo kiểu KS nhưng do tiêu chuẩn chưa đủ để đăng ký KS nên chỉ có thể đăng ký theo dạng dịch vụ lưu trú thôi, thì CP thuê nhà do bên chủ thuê k chịu nộp thuế nên e k đưa vào CP cty như vậy có vô lỳ quá k vì hiện tại các cp bên e đầu tư chỉ là những vật dụng linh tinh như mục 1 thôi chứ k có CP nào lớn

1.Gối, dép, sọt rác,.... là vật dụng dùng lâu dài, thời hạn trên 1 năm thì đưa vào 242 phân bổ dần vào 641
Bàn chải, KĐR,.... là vật dụng tiêu hao khi có khách thì đưa vào 154/632
Theo cách phân loại của mình thì tùy thuộc chi phí phát sinh khi có khách (chi phí trực tiếp) hay chi phí phát sinh không phụ thuộc vào có khách hay không vẫn hao mòn dần (chi phí gián tiếp) để đưa vào tài khoản chi phí
2.Dịch vụ lưu trú mà không có chi phí địa điểm về lưu trú thì không hợp lý, công ty nếu không thỏa thuận được chủ nộp thì ký hợp đồng để công ty nộp thuế thay chủ nhà, ghi rõ chi phí thuế liên quan đến việc cho thuê do bên đi thuê chịu

 

[Kế Toán SG]

1. còn những nguyên liệu cung cấp mỗi ngày như xà bông, bàn chải kem đánh răng, giấy VS.....thì đưa vào đâu ah
2. Nếu như anh/chị nói đưa 242 sau đó PB sang 627, vậy thì loại hình này k có 621-CP NVL và khi xuất dùng qua 154 thì kết chuyển thẳng qua 632 luôn đúng k ah

1. Mình tư vấn ở trên rồi đó bạn cho vào 242 phân bổ dần theo số tháng thực tế sử dụng
2. Dịch vụ nên làm gì có 621? làm như bạn nghĩ là đúng rồi.

 

[DanKeToan]

1.Gối, dép, sọt rác,.... là vật dụng dùng lâu dài, thời hạn trên 1 năm thì đưa vào 242 phân bổ dần vào 641
Bàn chải, KĐR,.... là vật dụng tiêu hao khi có khách thì đưa vào 154/632
Theo cách phân loại của mình thì tùy thuộc chi phí phát sinh khi có khách (chi phí trực tiếp) hay chi phí phát sinh không phụ thuộc vào có khách hay không vẫn hao mòn dần (chi phí gián tiếp) để đưa vào tài khoản chi phí
2.Dịch vụ lưu trú mà không có chi phí địa điểm về lưu trú thì không hợp lý, công ty nếu không thỏa thuận được chủ nộp thì ký hợp đồng để công ty nộp thuế thay chủ nhà, ghi rõ chi phí thuế liên quan đến việc cho thuê do bên đi thuê chịu

Bên mình có mua 1 số mặt hàng mua số lượng nhiều như dép, mền gối nệm, giấy, nước suối..... để dự trữ và thay mỗi ngày cho khách. mình đang phân vân có cần phải đưa vào 153 rồi khi nào có khách thuê mới xuất dùng qua 242 không, vì như dép mền gói nệm phải phân bổ chứ k dùng 1 lần. Mà mình thấy làm như vậy nhiều công đoạn quá nên k biết cách nào tốt hơn

 

[Kế Toán SG]

Bên mình có mua 1 số mặt hàng mua số lượng nhiều như dép, mền gối nệm, giấy, nước suối..... để dự trữ và thay mỗi ngày cho khách. mình đang phân vân có cần phải đưa vào 153 rồi khi nào có khách thuê mới xuất dùng qua 242 không, vì như dép mền gói nệm phải phân bổ chứ k dùng 1 lần. Mà mình thấy làm như vậy nhiều công đoạn quá nên k biết cách nào tốt hơn

Bạn ước tính số lượng mua đó bạn dùng cho 3 tháng, 6 tháng chẳng hạn, bạn cho thẳng 242 luôn rồi phân bổ 3 tháng, 6 tháng cho nhanh.

 

[DanKeToan]

bên mình thực tế có 4 loại phòng với mức giá khác nhau nhưng khi xuất HĐ mình chỉ xuất phí thuê phòng thôi như vậy sổ sách mình có cần theo dõi DT và giá vốn theo từng loại phòng hay k ah

 

[Kế Toán SG]

bên mình thực tế có 4 loại phòng với mức giá khác nhau nhưng khi xuất HĐ mình chỉ xuất phí thuê phòng thôi như vậy sổ sách mình có cần theo dõi DT và giá vốn theo từng loại phòng hay k ah

Bạn làm chi tiết theo từng loại phòng mới giải trình bảo vệ được, làm chung chung dễ bị áp giá vốn thì thấp nhất, mà doanh thu coi chừng theo giá cao nhất.

 

[Moon Sailor]

Bên mình có mua 1 số mặt hàng mua số lượng nhiều như dép, mền gối nệm, giấy, nước suối..... để dự trữ và thay mỗi ngày cho khách. mình đang phân vân có cần phải đưa vào 153 rồi khi nào có khách thuê mới xuất dùng qua 242 không, vì như dép mền gói nệm phải phân bổ chứ k dùng 1 lần. Mà mình thấy làm như vậy nhiều công đoạn quá nên k biết cách nào tốt hơn

Bạn hiểu và làm như bạn đúng rùi: từ tk 153 , qua tk 242, rùi kết chuyển qua 627 !

 

[DanKeToan]

Bạn làm chi tiết theo từng loại phòng mới giải trình bảo vệ được, làm chung chung dễ bị áp giá vốn thì thấp nhất, mà doanh thu coi chừng theo giá cao nhất.

Vậy trên HĐ mình có thể hiện tên từng loại phòng k ah, cho mình hỏi xuất HĐ dịch vụ KS có cần ghi tiêu thức về ĐVT, SL và đơn giá hay k, vì trong TT39 và sửa đổi thì chỉ nói cty DV thì k cần ghi ĐVT thôi còn SL và đơn giá k đề cập, nhưng mình thấy có cty DV cũng k có ghi 3 tiêu thức này, như vậy có đúng pháp luật k ah

 

[Kế Toán SG]

Vậy trên HĐ mình có thể hiện tên từng loại phòng k ah, cho mình hỏi xuất HĐ dịch vụ KS có cần ghi tiêu thức về ĐVT, SL và đơn giá hay k, vì trong TT39 và sửa đổi thì chỉ nói cty DV thì k cần ghi ĐVT thôi còn SL và đơn giá k đề cập, nhưng mình thấy có cty DV cũng k có ghi 3 tiêu thức này, như vậy có đúng pháp luật k ah

Thông thường làm khách sạn, lưu trú, bạn niêm yết giá phòng của từng loại, nên bạn cũng phải tính giá theo từng phòng loại 1, loại 2, loại 3

 

[DanKeToan]

1. giá phòng bên mình có theo giá niêm yết nhưng khi xuất Hóa đơn thì có thấp hơn chút do khách đặt phòng trên các trang booking, agola ....... nên khi xuất hóa đơn mình xuất theo số tiền nhận được từ các trang booking hoàn tiền lại cho mình như vậy có đúng k ah
2. Mình có hỏi về cách xuất HĐ có cần ghi loại phòng, đvt, số lượng và đơn giá k

 

[Kế Toán SG]

1. giá phòng bên mình có theo giá niêm yết nhưng khi xuất Hóa đơn thì có thấp hơn chút do khách đặt phòng trên các trang booking, agola ....... nên khi xuất hóa đơn mình xuất theo số tiền nhận được từ các trang booking hoàn tiền lại cho mình như vậy có đúng k ah
2. Mình có hỏi về cách xuất HĐ có cần ghi loại phòng, đvt, số lượng và đơn giá k

1. Khi bán hợp tác với bên mấy trang booking thì bạn phải trả hoa hồng cho họ, họ phải xuất hóa đơn cho mình, còn mình xuất hóa đơn theo niêm yết
2. Xuất hóa đơn thường xuất là dịch vụ lưu trú, bao nhiêu ngày? đơn giá từng ngày = số tiền, dựa vào đây thì thuế sẽ biết đang thuê phòng loại mấy rồi bạn

 

[Moon Sailor]

1. giá phòng bên mình có theo giá niêm yết nhưng khi xuất Hóa đơn thì có thấp hơn chút do khách đặt phòng trên các trang booking, agola ....... nên khi xuất hóa đơn mình xuất theo số tiền nhận được từ các trang booking hoàn tiền lại cho mình như vậy có đúng k ah
2. Mình có hỏi về cách xuất HĐ có cần ghi loại phòng, đvt, số lượng và đơn giá k

1. Ko sao cả
2. Xuất hoá đơn phải ghi loại phòng, đvt, số lượng và đơn giá.