Cần hỏi Hướng dẫn cách hạch toán bù trừ cho em với?

[Đỗ Thị Mai Anh]

Bên em là ĐL nên hàng tháng cho các khoản giảm giá cho khách hàng được hãng thanh toán cho đại lý và bù trừ vào công nợ xe máy thì em hạch toán như nào?
Ví dụ:+ Số tiền thừa ( thiếu ) tháng trước chuyển sang: 3,516,795
+Số tiền đại lý nộp trong tháng: 1,765,844,500
+Chiết khấu tháng 11/2020: 8,747,670
+Tạm ứng Hỗ trợ bán lẻ Sirius cho đại lý tháng 11- đợt 1 (từ 01/11/20-30/11/20): 3,500,000
+Tạm ứng Hỗ trợ bán lẻ Grande cho đại lý tháng 11- đợt 1 (từ 01/11/20-30/11/20): 8,000,000
+Tạm ứng Hỗ trợ bán lẻ Janus cho đại lý tháng 11- đợt 1 (từ 01/11/20-30/11/20): 4,000,000
+Tạm ứng CT "Rước xe sang - Nhận ngàn ưu đãi" (từ 01/11/2020-30/11/2020): 24,000,000
+Hỗ trợ khai trương cửa hàng: 20,690,000
+Số tiền bán xe trên HÓA ĐƠN trong tháng 12/2020: 1,799,247,000
+Số tiền còn thừa (thiếu) cuối tháng: 79,347,447

 

[Diệu Lê]

Bên em là ĐL nên hàng tháng cho các khoản giảm giá cho khách hàng được hãng thanh toán cho đại lý và bù trừ vào công nợ xe máy thì em hạch toán như nào?
Ví dụ:+ Số tiền thừa ( thiếu ) tháng trước chuyển sang: 3,516,795
+Số tiền đại lý nộp trong tháng: 1,765,844,500
+Chiết khấu tháng 11/2020: 8,747,670
+Tạm ứng Hỗ trợ bán lẻ Sirius cho đại lý tháng 11- đợt 1 (từ 01/11/20-30/11/20): 3,500,000
+Tạm ứng Hỗ trợ bán lẻ Grande cho đại lý tháng 11- đợt 1 (từ 01/11/20-30/11/20): 8,000,000
+Tạm ứng Hỗ trợ bán lẻ Janus cho đại lý tháng 11- đợt 1 (từ 01/11/20-30/11/20): 4,000,000
+Tạm ứng CT "Rước xe sang - Nhận ngàn ưu đãi" (từ 01/11/2020-30/11/2020): 24,000,000
+Hỗ trợ khai trương cửa hàng: 20,690,000
+Số tiền bán xe trên HÓA ĐƠN trong tháng 12/2020: 1,799,247,000
+Số tiền còn thừa (thiếu) cuối tháng: 79,347,447

Bạn hạch toán bán ra và thu về bình thường theo từng mãng
sau đó căn cứ vào biên bản cấn trừ mình hạch toán cấn trừ công nợ 131 với 331