Cần hỏi Kê khai thuế GTGT bán điện mặt trời trên phần mềm HTKK

vothihongmy

Kế Toán
Tham gia
6/1/21
Bài viết
2
Thích
0
Cty em ngành nghề chính là sản xuất bột - mỡ cá từ phế phẩm cá tra và kê khai thuế GTGT theo tháng. Hàng tháng cty có bán lẻ phế phẩm cho người dân và doanh thu đó chịu thuế suất thuế GTGT là 5%. Em kê khai và nộp hết phần thuế GTGT bán phế phẩm đó hàng tháng (do phế phẩm đầu vào không chịu thuế GTGT).
Trong tháng 1 này cty em có phát sinh thuế GTGT của bán điện năng lượng mặt trời nữa.
Cụ thể là: 1331 ĐMT: 581.818.182 đ (điện mặt trời)
33311 ĐMT: 7.868.280 đ (điện mặt trời)
33311 BPP: 179.350 đ (bán phế phẩm)
Khi em kê khai lên phần mềm HTKK thì 2 khoảng 33311 cấn với 1331 còn lại khoảng VAT được khấu trừ là: 573.770.552đ.
Em kê khai vậy đúng không ạ? Do em nghĩ là 2 ngành nghề khác nhau sao cấn trừ được ạ?
Anh chị giúp em với ạ! Em cảm ơn
 

Attached Files:

Tham gia
4/8/19
Bài viết
844
Thích
464
Đầu ra thì cứ khấu trừ với thuế gtgt mua vào còn được khấu trừ bình thường em.
Chỉ lưu ý khi kê khai thuế gtgt mua vào nếu không tách được thuế mua vào dùng SXKD HHDV chịu thuế và không chịu thuế GTGT thì phải phân bổ thôi.
 
Tham gia
16/2/21
Bài viết
94
Thích
49
Cty em ngành nghề chính là sản xuất bột - mỡ cá từ phế phẩm cá tra và kê khai thuế GTGT theo tháng. Hàng tháng cty có bán lẻ phế phẩm cho người dân và doanh thu đó chịu thuế suất thuế GTGT là 5%. Em kê khai và nộp hết phần thuế GTGT bán phế phẩm đó hàng tháng (do phế phẩm đầu vào không chịu thuế GTGT).
Trong tháng 1 này cty em có phát sinh thuế GTGT của bán điện năng lượng mặt trời nữa.
Cụ thể là: 1331 ĐMT: 581.818.182 đ (điện mặt trời)
33311 ĐMT: 7.868.280 đ (điện mặt trời)
33311 BPP: 179.350 đ (bán phế phẩm)
Khi em kê khai lên phần mềm HTKK thì 2 khoảng 33311 cấn với 1331 còn lại khoảng VAT được khấu trừ là: 573.770.552đ.
Em kê khai vậy đúng không ạ? Do em nghĩ là 2 ngành nghề khác nhau sao cấn trừ được ạ?
Anh chị giúp em với ạ! Em cảm ơn
Đầu vào cuả e vẫn được bù trừ đầu ra của 2 mặt hàng và 2 mức thuế suất trên e nhé
 

vothihongmy

Kế Toán
Tham gia
6/1/21
Bài viết
2
Thích
0
Đầu ra thì cứ khấu trừ với thuế gtgt mua vào còn được khấu trừ bình thường em.
Chỉ lưu ý khi kê khai thuế gtgt mua vào nếu không tách được thuế mua vào dùng SXKD HHDV chịu thuế và không chịu thuế GTGT thì phải phân bổ thôi.
Dạ do lúc mua vào phế phẩm không chịu thuế GTGT lúc xuất bán cho doanh nghiệp thì không chịu thuế GTGT bán ra nhưng xuất bán cho cá nhân phải chịu thuế suất 5%. Nên phần bán phế phẩm của em không có thuế GTGT đc khấu trừ của nó á chị. Nên khi bán lẽ có thuế GTGT bao nhiêu là e nộp hết. Giờ phát sinh thêm của điện mặt trời nữa em không biết thuế GTGT của 2 ngành này có đc cấn trừ với nhau không?
 
Tham gia
4/8/19
Bài viết
844
Thích
464
Dạ do lúc mua vào phế phẩm không chịu thuế GTGT lúc xuất bán cho doanh nghiệp thì không chịu thuế GTGT bán ra nhưng xuất bán cho cá nhân phải chịu thuế suất 5%. Nên phần bán phế phẩm của em không có thuế GTGT đc khấu trừ của nó á chị. Nên khi bán lẽ có thuế GTGT bao nhiêu là e nộp hết. Giờ phát sinh thêm của điện mặt trời nữa em không biết thuế GTGT của 2 ngành này có đc cấn trừ với nhau không?
Như chị nói trên là đầu ra được khấu trừ bình thường nếu có số thuế gtgt còn được khấu trừ nha em
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ