Cần hỏi Kho bạc trích giữ lại 2% có phải là thuế vãng lai không ạ?

Danghuong

Kế Toán
Tham gia
1/10/19
Bài viết
30
Thích
2
Anh chị ơi cho e hỏi, bên kho bạc họ tự trích 2% thuế GTGT trên giá trị tiền chuyển mà công trình đó cùng tỉnh với địa chỉ cty e.
có phải là KHO bạc thu tiền thuế vãng lại không ạ
 

Diệu Lê

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
29/8/19
Bài viết
2,896
Thích
1,259
Anh chị ơi cho e hỏi, bên kho bạc họ tự trích 2% thuế GTGT trên giá trị tiền chuyển mà công trình đó cùng tỉnh với địa chỉ cty e.
có phải là KHO bạc thu tiền thuế vãng lại không ạ
Vãng lai nội tỉnh đó bạn ạ
 

Khánh Ngân

Kế Toán
Tham gia
22/8/19
Bài viết
70
Thích
3
vãng lai nội tỉnh này, mình kê khai và hoạch toán như thế nào ah! mong mọi người chỉ bảo với ah.
 

Moon Sailor

Kế Toán Trưởng
Tham gia
26/3/21
Bài viết
4,157
Thích
1,912
vãng lai nội tỉnh này, mình kê khai và hoạch toán như thế nào ah! mong mọi người chỉ bảo với ah.
-Khi kho bạc khấu trừ tiền thuế vãng lại nội tỉnh cty bạn hạch toán:
Nợ tk 3331
Có tk 112.
- trong kỳ hoặc kỳ khác trên tk 01/GTGT chỉ tiêu cuối cùng ps số thuế GTGT phải nộp thì cty bạn tự động bù trừ với nợ tk 3331 (2%) ở trên nhé.
 

Khánh Ngân

Kế Toán
Tham gia
22/8/19
Bài viết
70
Thích
3
-Khi kho bạc khấu trừ tiền thuế vãng lại nội tỉnh cty bạn hạch toán:
Nợ tk 3331
Có tk 112.
- trong kỳ hoặc kỳ khác trên tk 01/GTGT chỉ tiêu cuối cùng ps số thuế GTGT phải nộp thì cty bạn tự động bù trừ với nợ tk 3331 (2%) ở trên nhé.
dạ e mới vào làm các công trình trước chuyển khoản thanh toán đều thấy trừ tiền thuế vãng lai nội tỉnh, nhưng bên e ko có chứng từ gì cả, chứng từ này mình hỏi bên chủ đầu tư họ đưa lại mình ah. từ đầu năm đến giờ cty chưa kê khai gì cả có phị phạt gì ko ah?
 

Moon Sailor

Kế Toán Trưởng
Tham gia
26/3/21
Bài viết
4,157
Thích
1,912
dạ e mới vào làm các công trình trước chuyển khoản thanh toán đều thấy trừ tiền thuế vãng lai nội tỉnh, nhưng bên e ko có chứng từ gì cả, chứng từ này mình hỏi bên chủ đầu tư họ đưa lại mình ah. từ đầu năm đến giờ cty chưa kê khai gì cả có phị phạt gì ko ah?
- Hỏi chủ đầu tư xem họ có giữ ko ? Nếu mà
Họ ko giữ thì em ra kho bạc đó.
- em kê khai đi, kê khai muộn là bị phạt đó !
 

TAMNGUYEN33

Kế Toán
Tham gia
2/3/22
Bài viết
27
Thích
6
Anh chị cho em hỏi hạch toán như này đúng ko ah.
- Lúc xuất hóa đơn :
N131: 2.4 tỷ
C511:
C331
- Chủ đầu tư TT
N112: 2.352ty
C131: 2.352ty
- Kho bạc trừ 2%
N 33311 hay 1331 ???: 48tr
C131: 48tr
Note: cty em số thuế còn được khấu trừ nhiều
Cho hỏi chổ màu xanh ah. Em cám ơn anh/chị.
 

Moon Sailor

Kế Toán Trưởng
Tham gia
26/3/21
Bài viết
4,157
Thích
1,912
Anh chị cho em hỏi hạch toán như này đúng ko ah.
- Lúc xuất hóa đơn :
N131: 2.4 tỷ
C511:
C331
- Chủ đầu tư TT
N112: 2.352ty
C131: 2.352ty
- Kho bạc trừ 2%
N 33311 hay 1331 ???: 48tr
C131: 48tr
Note: cty em số thuế còn được khấu trừ nhiều
Cho hỏi chổ màu xanh ah. Em cám ơn anh/chị.
Chỗ màu xanh là Nợ tk 33311 nhé em !
 

longlivefree

Kế Toán
Tham gia
18/2/23
Bài viết
3
Thích
1
-Khi kho bạc khấu trừ tiền thuế vãng lại nội tỉnh cty bạn hạch toán:
Nợ tk 3331
Có tk 112.
- trong kỳ hoặc kỳ khác trên tk 01/GTGT chỉ tiêu cuối cùng ps số thuế GTGT phải nộp thì cty bạn tự động bù trừ với nợ tk 3331 (2%) ở trên nhé.
Bạn ơi, cho mình hỏi chút, nếu kho bạc đã trích lại tiền thuế vãng lai thì bên thầu xây dựng có phải kê khai tờ khai 05/GTGT nữa không? Cảm ơn bạn.
 

honglinh

Kế Toán
Tham gia
18/3/20
Bài viết
90
Thích
5
- Hỏi chủ đầu tư xem họ có giữ ko ? Nếu mà
Họ ko giữ thì em ra kho bạc đó.
- em kê khai đi, kê khai muộn là bị phạt đó !
dạ th cty e cũng giống vậy ạ, vậy năm vừa rồi e chưa kê khai lên tổng số thuế mà bên kho bạc trừ thì quý 1 /2023 e khai vô được ko , hay là khai bổ sung lại tờ khai quý 4 để cấn trừ công nợ cho bên chủ đầu tư phần công nợ được hết ạ,
 

Moon Sailor

Kế Toán Trưởng
Tham gia
26/3/21
Bài viết
4,157
Thích
1,912
-Khi kho bạc khấu trừ tiền thuế vãng lai cty bạn hạch toán:
Nợ tk 3331
Có tk 112.

- Ko kê khai gì trên tờ khai 01/GTGT ở trụ sở chính.

- trong kỳ hoặc kỳ khác trên tk 01/GTGT chỉ tiêu cuối cùng ps số thuế GTGT phải nộp thì cty bạn tự động bù trừ với nợ tk 3331 (2%) ở trên nhé.
 

honglinh

Kế Toán
Tham gia
18/3/20
Bài viết
90
Thích
5
-Khi kho bạc khấu trừ tiền thuế vãng lai cty bạn hạch toán:
Nợ tk 3331
Có tk 112.

- Ko kê khai gì trên tờ khai 01/GTGT ở trụ sở chính.

- trong kỳ hoặc kỳ khác trên tk 01/GTGT chỉ tiêu cuối cùng ps số thuế GTGT phải nộp thì cty bạn tự động bù trừ với nợ tk 3331 (2%) ở trên nhé.
.

vãng lai nội tỉnh chị ạ, nếu hạch toán n3331, c112 thì số dư tk cuối năm ko đúng ạ, vì khi hạch toán là đưa vào cn 131 thu bên chủ đầu tư , giờ kho bạc trừ bên e thì cấn qua bên 131 mới khớp số tiền chênh lệch thuế bên e bị kho bạc trừ .

số thuế GTGT ở chỉ tiêu 40 trên tờ khai tự nhảy ko tự điền vô được mà chị, hic
 

Moon Sailor

Kế Toán Trưởng
Tham gia
26/3/21
Bài viết
4,157
Thích
1,912
.

vãng lai nội tỉnh chị ạ, nếu hạch toán n3331, c112 thì số dư tk cuối năm ko đúng ạ, vì khi hạch toán là đưa vào cn 131 thu bên chủ đầu tư , giờ kho bạc trừ bên e thì cấn qua bên 131 mới khớp số tiền chênh lệch thuế bên e bị kho bạc trừ .

số thuế GTGT ở chỉ tiêu 40 trên tờ khai tự nhảy ko tự điền vô được mà chị, hic
Em hạch toán Nợ tk 3331/ Có tk 131, hoặc có tk 112.
Chị có bảo em điền thêm bớt số tiền trên chỉ tiêu 40 đâu ?
Mà khi nộp tiền thuế thì em tự trừ đi.
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ