Bên em đang trong quá trình XDCB chưa đi vào hoạt động, e có tình huống sau, xin các anh chị hướng dẫn giúp e
Bên e Nhập TSCĐ từ TQ, hợp đồng qui định tổng giá trị là A đã bao gồm chi phí lắp đặt, chạy thử, hướng dẫn chuyển giao công nghệ (k tách riêng giá trị máy móc và giá trị dịch vụ), lúc nhập hàng Invoice đã xuất đủ gtri hợp đồng, đã đóng thuế NK và VAT nhập khẩu đầy đủ. Nhưng do dịch nên quá trình lắp đặt chạy thử bị trì trệ, 2 bên đã thoả thuận và ký kết phụ lục giảm giá 15%/tổng giá trị HĐ.
1, Giờ ngoài việc phải yêu cầu NCC xuất Invoice giảm giá thì cần những thủ tục gì nữa không, thì thời điểm xuất invoice là khi nào,
2,Các loại thuế NK và thuế GTGT hàng NK đã nộp vào năm 2019 thì giờ hạch toán điều chỉnh hay hoàn ntn ạ
3, Thuế nhà thầu từ năm 2019 đã phát sinh thanh toán nhưng bên e chưa kê khai gì hết, nếu giờ khai bổ sung thì khoản giảm giá này ảnh hưởng gì đến thuế nhà thầu ạ
Em hỏi hơi nhiều mong anh chị ai biết phần nào thì giải đáp giúp em
Cảm ơn ac
Bên e Nhập TSCĐ từ TQ, hợp đồng qui định tổng giá trị là A đã bao gồm chi phí lắp đặt, chạy thử, hướng dẫn chuyển giao công nghệ (k tách riêng giá trị máy móc và giá trị dịch vụ), lúc nhập hàng Invoice đã xuất đủ gtri hợp đồng, đã đóng thuế NK và VAT nhập khẩu đầy đủ. Nhưng do dịch nên quá trình lắp đặt chạy thử bị trì trệ, 2 bên đã thoả thuận và ký kết phụ lục giảm giá 15%/tổng giá trị HĐ.
1, Giờ ngoài việc phải yêu cầu NCC xuất Invoice giảm giá thì cần những thủ tục gì nữa không, thì thời điểm xuất invoice là khi nào,
2,Các loại thuế NK và thuế GTGT hàng NK đã nộp vào năm 2019 thì giờ hạch toán điều chỉnh hay hoàn ntn ạ
3, Thuế nhà thầu từ năm 2019 đã phát sinh thanh toán nhưng bên e chưa kê khai gì hết, nếu giờ khai bổ sung thì khoản giảm giá này ảnh hưởng gì đến thuế nhà thầu ạ
Em hỏi hơi nhiều mong anh chị ai biết phần nào thì giải đáp giúp em
Cảm ơn ac