Cần hỏi Tờ khai thuế GTGT chỉ tiêu 22 lấy từ chỉ tiêu 43 tờ khai nào?

[thaole10292]

Hi anh/chị,

Quý 4/2021 em phát hiện khai thiếu thuế GTGT đầu vào nên có làm tờ khai bổ sung vào tháng 3/2022 (trước kì báo cáo quý 1/2022) nên thay đổi số thuế còn được khấu trừ sang kỳ sau - chỉ tiêu (43)
Sau đó khi khai thuế GTGT quý 1/2022 em lấy số khấu trừ kỳ trước chuyển sang theo số đã điều chỉnh của tờ khai bổ sung quý 4/2021 (chỉ tiêu 43) mới khai vào chỉ tiêu (22). Em làm như vậy có đúng không ạ hay phải lấy số (chỉ tiêu 43) theo tờ khai thuế GTGT quý 4/2021 ban đầu và khai phần điều chỉnh vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai quý 1/2022

Nhờ mọi người hỗ trợ giúp ạ.

 

[Hoa Nguyen]

Hi anh/chị,

Quý 4/2021 em phát hiện khai thiếu thuế GTGT đầu vào nên có làm tờ khai bổ sung vào tháng 3/2022 (trước kì báo cáo quý 1/2022) nên thay đổi số thuế còn được khấu trừ sang kỳ sau - chỉ tiêu (43)
Sau đó khi khai thuế GTGT quý 1/2022 em lấy số khấu trừ kỳ trước chuyển sang theo số đã điều chỉnh của tờ khai bổ sung quý 4/2021 (chỉ tiêu 43) mới khai vào chỉ tiêu (22). Em làm như vậy có đúng không ạ hay phải lấy số (chỉ tiêu 43) theo tờ khai thuế GTGT quý 4/2021 ban đầu và khai phần điều chỉnh vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai quý 1/2022

Nhờ mọi người hỗ trợ giúp ạ.

- Chỉ tiêu 22 của tờ khia thuế LUÔN LẤY SỐ LIỆU Ttừ chỉ tiêu 43 của tờ KHAI THUẾ CHÍNH THỨC KỲ TRƯỚC.
- Số liệu chênh lệch do kê khai bổ sung nếu phát sinh phải nộp thì mang tiền nộp vào NSNN, nếu làm tăng giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ thì đưa vào chỉ tiêu 37, 378 của tờ khai thuế hiện tại. Trường hợp bạn là đưa vào chỉ tiêu 37/38 tờ khai thuế quý 1/2022

 

[thaole10292]

Hi chị,

Em cám ơn chị.

Vậy em làm lại tờ khai bổ sung của quý 1/2022, lấy số liệu từ chỉ tiêu 43 của tờ khai chính thức quý 1/2024, phần tăng thuế được khấu trừ đưa vô chỉ tiêu 38 của tờ khai quý 1/2022.

Tương tự chỉnh tiếp cho kì quý 2/2022 ạ.

Em cám ơn chị

 

[Hoa Nguyen]

Hi chị,

Em cám ơn chị.

Vậy em làm lại tờ khai bổ sung của quý 1/2022, lấy số liệu từ chỉ tiêu 43 của tờ khai chính thức quý 1/2024, phần tăng thuế được khấu trừ đưa vô chỉ tiêu 38 của tờ khai quý 1/2022.

Tương tự chỉnh tiếp cho kì quý 2/2022 ạ.

Em cám ơn chị

- Tờ khai điều chỉnh quý 4/21 tại tháng 3/22 thì số liệu lệch đưa vào chỉ tiêu 37/38 tờ khai thuế quý 1/22.
- Tờ khai điều chỉnh quý 1/22 lập tại tháng 4/22 số liệu lệch sẽ được đưa vào chỉ tiêu 37/38 tờ khai thuế quý 2/2022.
Không có điều chỉnh tờ khai quý 2/2022 như em nói đâu nha.