Cần hỏi Xử lý thuế GTGT đầu vào để sx mặt hàng không chịu thuế

Trần Hải

Kế Toán
Tham gia
17/3/20
Bài viết
42
Thích
3
Bên em chỉ sản xuất phân bón, mặt hàng không chịu thuế, thế nhưng kế toán cũ, hạch toán toàn bộ phần thuế GTGT hàng mua, vào TK 133 và treo trên đó hết năm này sang năm khác, giờ giá trị đó trên BCTC là gần 2tỷ. Mà trong đó có khá nhiều thuế GTGT của mảng xây dựng nhà xưởng, đã trích khấu hao theo giá trị không bao gồm thuế. Cộng với một số nguyên vật liệu, vật tư đưa vào sản xuất cũng không đưa giá trị thuế trên hóa đơn vào giá trị hàng mua. Vậy với số dư trên TK 133 của bên em bây giờ xử lý như thế nào. Cả nhà tư vấn giúp em với ạ
 

Diệu Lê

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
29/8/19
Bài viết
2,896
Thích
1,259
Bên em chỉ sản xuất phân bón, mặt hàng không chịu thuế, thế nhưng kế toán cũ, hạch toán toàn bộ phần thuế GTGT hàng mua, vào TK 133 và treo trên đó hết năm này sang năm khác, giờ giá trị đó trên BCTC là gần 2tỷ. Mà trong đó có khá nhiều thuế GTGT của mảng xây dựng nhà xưởng, đã trích khấu hao theo giá trị không bao gồm thuế. Cộng với một số nguyên vật liệu, vật tư đưa vào sản xuất cũng không đưa giá trị thuế trên hóa đơn vào giá trị hàng mua. Vậy với số dư trên TK 133 của bên em bây giờ xử lý như thế nào. Cả nhà tư vấn giúp em với ạ
Kế toán củ làm không đúng rồi, sản xuất mặt hàng không chịu thuế thì thuế tính vào chi phí, giá vốn luôn chứ không có treo TK 133
 

Trần Hải

Kế Toán
Tham gia
17/3/20
Bài viết
42
Thích
3
Kế toán củ làm không đúng rồi, sản xuất mặt hàng không chịu thuế thì thuế tính vào chi phí, giá vốn luôn chứ không có treo TK 133
Biết là không đúng rồi bạn, nhưng giờ hướng xử lý số dư gần 2tỷ trên TK 133 đó như thế nào
 

Kế Toán SG

Kế Toán Trưởng
Tham gia
23/2/20
Bài viết
5,968
Thích
3,305
Đưa vào chi phí thì chỉ còn cách làm lại BCTC như bạn DL nói rồi
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
18,965
Thích
9,748
Bên em chỉ sản xuất phân bón, mặt hàng không chịu thuế, thế nhưng kế toán cũ, hạch toán toàn bộ phần thuế GTGT hàng mua, vào TK 133 và treo trên đó hết năm này sang năm khác, giờ giá trị đó trên BCTC là gần 2tỷ. Mà trong đó có khá nhiều thuế GTGT của mảng xây dựng nhà xưởng, đã trích khấu hao theo giá trị không bao gồm thuế. Cộng với một số nguyên vật liệu, vật tư đưa vào sản xuất cũng không đưa giá trị thuế trên hóa đơn vào giá trị hàng mua. Vậy với số dư trên TK 133 của bên em bây giờ xử lý như thế nào. Cả nhà tư vấn giúp em với ạ
Không còn cách nào khác là phải điều chỉnh lại các năm cũ rồi em
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ