Cần hỏi Cách kết chuyển thuế GTGT từng Quý

[huongvu]

Cho em hỏi là trong quý 1. Nợ TK 133: 10 triệu
Nợ TK 3331: 2 triệu (chỉ có hóa đơn xuất điều chỉnh giảm doanh thu)
Vậy em phải kết chuyển thuế GTGT quý 1 như thế nào ạ

 

[Hoa Nguyen]

Cho em hỏi là trong quý 1. Nợ TK 133: 10 triệu
Nợ TK 3331: 2 triệu (chỉ có hóa đơn xuất điều chỉnh giảm doanh thu)
Vậy em phải kết chuyển thuế GTGT quý 1 như thế nào ạ

khấu trừ thuế gtgt mua vào bán ra 2 triệu em.

 

[huongvu]

khấu trừ thuế gtgt mua vào bán ra 2 triệu em.

Nghĩa là Nợ TK133/ Có TK 3331: 2 Triệu ạ.
Cho e hỏi trên tờ khai chỉ tiêu 32, 33 doanh thu và thuế của em âm thì e kê khai như nào ạ. E vào đánh âm thì không đc ạ

 

[Hoa Nguyen]

Nghĩa là Nợ TK133/ Có TK 3331: 2 Triệu ạ.
Cho e hỏi trên tờ khai chỉ tiêu 32, 33 doanh thu và thuế của em âm thì e kê khai như nào ạ. E vào đánh âm thì không đc ạ

Cho em hỏi là trong quý 1. Nợ TK 133: 10 triệu
Nợ TK 3331: 2 triệu (chỉ có hóa đơn xuất điều chỉnh giảm doanh thu)
Vậy em phải kết chuyển thuế GTGT quý 1 như thế nào ạ

ủa, em điều chỉnh giảm doanh thu và thuế đầu ra mà. Nêu không phải khấu trừ như chị nói đâu nha

 

[Hoa Nguyen]

ủa, em điều chỉnh giảm doanh thu và thuế đầu ra mà. Nêu không phải khấu trừ như chị nói đâu nha

Em kê khai vào chỉ tiêu 38 tờ khai thuế quý 1 chứ không phát sinh doanh thu thì đâu cho nhập giá trị âm vào chỉ tiêu 32;33 đâu.

 

[huongvu]

Em kê khai vào chỉ tiêu 38 tờ khai thuế quý 1 chứ không phát sinh doanh thu thì đâu cho nhập giá trị âm vào chỉ tiêu 32;33 đâu.

Không ạ. Có nghĩa là quý 1 này em có xuất 1 hóa đơn điều chỉnh giảm giá trị quyết toán công trình A.

 

[Hoa Nguyen]

Không ạ. Có nghĩa là quý 1 này em có xuất 1 hóa đơn điều chỉnh giảm giá trị quyết toán công trình A.

Nếu có phát sinh doanh thu trong kỳ thì em kê khai hóa đơn bính thường vào bảng kê bán ra quý 1 với giá trị âm . Còn không phát sinh doanh thu trong kỳ thì hóa đơn điều chỉnh giảm doanh thu và thuế thì đồng nghĩa với tăng số thuế còn được khấu trừ.
Chị không hiểu lắm với cách đặt câu hỏi của em

 

[huongvu]

Cụ thể của e như này ạ. Quý 1 Nợ TK 133: 20 triệu.
Trong quý 1 em có xuất 1 hóa đơn điều chỉnh giảm giá trị quyết toán với doanh thu là 10 triệu thuế 1 triệu.
Em muốn hỏi trong trường hợp này trên sổ sách của em quý 1 em có cần kết chuyển thuế không ạ?
Và kê khai trên HTKK như thế nào ạ? Vì em ghi âm vào chỉ tiểu 32,33 không cho ghi số âm ạ?

 

[Hoa Nguyen]

Cụ thể của e như này ạ. Quý 1 Nợ TK 133: 20 triệu.
Trong quý 1 em có xuất 1 hóa đơn điều chỉnh giảm giá trị quyết toán với doanh thu là 10 triệu thuế 1 triệu.
Em muốn hỏi trong trường hợp này trên sổ sách của em quý 1 em có cần kết chuyển thuế không ạ?
Và kê khai trên HTKK như thế nào ạ? Vì em ghi âm vào chỉ tiểu 32,33 không cho ghi số âm ạ?

Em kê khai vào chỉ tiêu 38 tờ khai thuế quý 1 chứ không phát sinh doanh thu thì đâu cho nhập giá trị âm vào chỉ tiêu 32;33 đâu.

<= lấy câu trả lời của chị hỏi lại chị là sao, chị trả lời kê khai thuế rồi nha.
- Còn về hạch toán kế toán làm bút toán giảm doanh thu, giảm thuế đầu ra tăng số thuế còn được khấu trừ cho khớp kê khai.

 

[huongvu]

Nếu có phát sinh doanh thu trong kỳ thì em kê khai hóa đơn bính thường vào bảng kê bán ra quý 1 với giá trị âm . Còn không phát sinh doanh thu trong kỳ thì hóa đơn điều chỉnh giảm doanh thu và thuế thì đồng nghĩa với tăng số thuế còn được khấu trừ.
Chị không hiểu lắm với cách đặt câu hỏi của em

Chị làm e bị loạn nè. Trong quý e có xuất hóa đơn mà. Nhưng chỉ có 1 hóa đơn là điều chỉnh giảm doanh thu theo phê duyệt quyết toán hoàn thành. chứ e có kê khai bổ sung điều chỉnh gì đâu mà cho 37 hay 38 ạ.

 

[Hoa Nguyen]

Chị làm e bị loạn nè. Trong quý e có xuất hóa đơn mà. Nhưng chỉ có 1 hóa đơn là điều chỉnh giảm doanh thu theo phê duyệt quyết toán hoàn thành. chứ e có kê khai bổ sung điều chỉnh gì đâu mà cho 37 hay 38 ạ.

Vậy kê khai theo này nha.
Còn hạch toán thì hạch toán ngược lại khi xuất hóa đơn để giảm doanh thu và thuế thoai .

 

[Hoa Nguyen]

Không ạ. Có nghĩa là quý 1 này em có xuất 1 hóa đơn điều chỉnh giảm giá trị quyết toán công trình A.

Bằng chứng em làm chị loạn là đây nha ,

 

[huongvu]

Vậy kê khai theo này nha.
Còn hạch toán thì hạch toán ngược lại khi xuất hóa đơn để giảm doanh thu và thuế thoai .
Xem đính kèm 5180

Chị yêu ơi e đánh vào chỉ tiêu 32,33 không cho ghi âm. hic. e ko biết làm thế nào.

 

[huongvu]

e được biết 37, 38 là trường hợp mình kê khai bổ sung điều chỉnh của các kỳ trước thì cho vào đó, còn của em là trong quý có xuất hóa đơn mà mỗi tội hóa đơn nó âm. kê khai cho vào 32, 33 để âm thì không được.

 

[Hoa Nguyen]

Chị yêu ơi e đánh vào chỉ tiêu 32,33 không cho ghi âm. hic. e ko biết làm thế nào.

Đâu có ghi âm đâu chị Hai, em kê vào bảng kê bán ra chứ. Chỉ tiêu 32,33 là tổng hợp từ bảng kê bán ra mừ

 

[huongvu]

Ối chị yêu ơi bảng kê bán ra là tự mình kê ở excel mà. làm gì có bảng kê bán ra với mua vào nữa ạ chị

 

[Hoa Nguyen]

e được biết 37, 38 là trường hợp mình kê khai bổ sung điều chỉnh của các kỳ trước thì cho vào đó, còn của em là trong quý có xuất hóa đơn mà mỗi tội hóa đơn nó âm. kê khai cho vào 32, 33 để âm thì không được.

Thôi xí xóa hết đi em, làm lại từ đầu. Em không đọc trả lời chị làm loạn xạ hết cả lên. Chị trả lời rõ ràng rồi mà. Nói nếu không phát sinh doanh thu trong kỳ thì bắt buộc phải điều chỉnh tăng thuế đầu vào còn được khấu trừ vì HTKK không cho kê âm chỉ tiêu 32,33 còn gì.
Trường hợp của em có phát sinh doanh thu trong kỳ thì kê khai hóa đơn diều chỉnh vào bảng kê bán ra của quý 1/22 với giá trị âm để điều chỉnh doanh thu và thuế của kỳ trước.

 

[Hoa Nguyen]

Ối chị yêu ơi bảng kê bán ra là tự mình kê ở excel mà. làm gì có bảng kê bán ra với mua vào nữa ạ chị

chứ còn gì nữa trời, không kê lấy số liệu đâu mà lên tờ khai chị hai. Em rối não với chị

 

[huongvu]

Chị ơi e làm lại từ đầu nhé. Trong quý 1 thuế đầu vào của em là 20 triệu. Đầu ra chỉ xuất 1 hóa đơn duy nhất là giá trị âm vì là hóa đơn điều chỉnh giảm giá trị quyết toán Ctrinh A theo phê duyệt hoàn thành. Vậy e kê khai như thế nào ạ.

 

[huongvu]

Em đang hiểu là trường hợp của em trên tờ khai đánh vào chỉ tiêu 32, 33 là doanh thu và thuế giá trị âm. Nhưng trong quá trình làm thì HTKK không cho ghi âm. và em mắc kẹt không hiểu nữa. Chị thông lão giúp e với