Cần hỏi Thuế vãng lai nội tỉnh 2% về công trình xây dựng cơ bản có vốn ngân sách đã kê khai ở chỉ tiêu 39 giờ xử lý thế nào ạ?

[Baolan118]

Xin ad duyệt bài, em cần tư vấn của cả nhà a!!
Hôm nay chị bên thuế thông báo năm 2016 bên mình kê khai sai thuế 2% xdcb nội tỉnh vào chỉ tiêu 39.cả nhà tư vấn giúp em cách giải quyết nhanh nhất a.!!!!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Xin ad duyệt bài, em cần tư vấn của cả nhà a!!
Hôm nay chị bên thuế thông báo năm 2016 bên mình kê khai sai thuế 2% xdcb nội tỉnh vào chỉ tiêu 39.cả nhà tư vấn giúp em cách giải quyết nhanh nhất a.!!!!

2% thuế vãng lai nội tỉnh do có nguồn ngân sách nhà nước phải không em?

 

[Baolan118]

Vâng ạ.2 gói đó trong tỉnh nhưng thuộc ban quản lý dự án và phòng văn hoá tỉnh ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Vâng ạ.2 gói đó trong tỉnh nhưng thuộc ban quản lý dự án và phòng văn hoá tỉnh ạ

Em đã khai khấu trừ giống như khai vãng lai ngoại tỉnh nên giờ cơ quan thuế yêu cầu điều chỉnh loại ra đúng không?

 

[Baolan118]

Vâng ạ.nếu loại ra thì thuế phải nộp rất nhiều ạ.em chưa biết xử lý thế nào ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Vâng ạ.nếu loại ra thì thuế phải nộp rất nhiều ạ.em chưa biết xử lý thế nào ạ

Cái này cơ quan thuế hướng dẫn chưa chuẩn thì phải.
Em tham khảo công văn số 789/TCT-KK nhé

Trường hợp doanh nghiệp nội tỉnh có hoạt động lắp đặt, xây dựng công trình, hạng mục công trình xây dựng cơ bản bằng nguồn vốn ngân sách nhà nước tại địa bàn thành phố/huyện khác địa bàn doanh nghiệp đóng trụ sở chính, KBNN thành phố huyện (nơi doanh nghiệp có hoạt động lắp đặt, xây dựng công trình) đã thực hiện khấu trừ 2% thuế GTGT thì doanh nghiệp kê khai Giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước tại bảng kê mẫu số 01-5/GTGT và đưa lên chỉ tiêu 39 (tổng số thuế GTGT đã nộp của doanh thu kinh doanh xây dựng, lắp đặt, bán hàng vãng lai ngoại tỉnh) trên tờ khai thuế GTGT mẫu 01/GTGT để thực hiện bù trừ với số thuế GTGT phải nộp ở trụ sở chính.

Tổng cục Thuế thông báo để các Cục Thuế biết, hướng dẫn Doanh nghiệp thực hiện.

 

[Baolan118]

Nhà em 1 gói xây dựng thì ở huyện,1 gói thì ở cùng thành phố nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính.Theo công văn này thì cùng địa bàn TP.ko được khấu trừ đúng ko bác?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Nhà em 1 gói xây dựng thì ở huyện,1 gói thì ở cùng thành phố nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính.Theo công văn này thì cùng địa bàn TP.ko được khấu trừ đúng ko bác?

Đúng rồi em, nên tham khảo và làm công văn hỏi lại em nhé ( Lưu ý: khi luật quản lý thuế mới ra đời thì những công văn cơ quan thuế hướng dẫn cho mình chính là căn cứ để làm việc sau này)

 

[Baolan118]

Em mới vào DN được vài tháng,chưa hiểu được gì thuế hỏi lúng túng chưa biết làm thế nào bác ạ.em cảm ơn bác nhiều lắm ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em mới vào DN được vài tháng,chưa hiểu được gì thuế hỏi lúng túng chưa biết làm thế nào bác ạ.em cảm ơn bác nhiều lắm ạ

Không có gì em, nhà kế là hỗ trợ nhau mà, không hiểu thì vào diễn đàn hỏi nhé.

 

[Mai trần]

Nhà em 1 gói xây dựng thì ở huyện,1 gói thì ở cùng thành phố nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính.Theo công văn này thì cùng địa bàn TP.ko được khấu trừ đúng ko bác?

01 gói xây dựng ở huyện thì bạn kê khai vào bảng kê 01-5 và đưa vào chỉ tiêu 39 như bình thường, còn 01 gói cùng thành phố nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính thì khi trích 2% kho bạc đã chuyển tiền về cơ quan thuế quản lý của bạn nên nó được tính như 01 chứng từ nộp thuế, khi bạn có phát sinh số thuế phải nộp thì tự cấn trừ lại. Công ty mình toàn hạch toán như vậy và lên đối chiếu đều khớp với số liệu với cơ quan thuế đang quản lý.

 

[Baolan118]

01 gói xây dựng ở huyện thì bạn kê khai vào bảng kê 01-5 và đưa vào chỉ tiêu 39 như bình thường, còn 01 gói cùng thành phố nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính thì khi trích 2% kho bạc đã chuyển tiền về cơ quan thuế quản lý của bạn nên nó được tính như 01 chứng từ nộp thuế, khi bạn có phát sinh số thuế phải nộp thì tự cấn trừ lại. Công ty mình toàn hạch toán như vậy và lên đối chiếu đều khớp với số liệu với cơ quan thuế đang quản lý.

Em cảm ơn bác rất nhiều, em đã lên gặp cán bộ thuế và được hướng dẫn như bác nói ở trên ạ.em nộp lại tờ khai tháng đó, số thuế phải nộp tháng đó tương ứng với 2% khi trích tự được cấn trừ luôn ạ.

 

[nmtktoan]

Em cảm ơn bác rất nhiều, em đã lên gặp cán bộ thuế và được hướng dẫn như bác nói ở trên ạ.em nộp lại tờ khai tháng đó, số thuế phải nộp tháng đó tương ứng với 2% khi trích tự được cấn trừ luôn ạ.

ban ơi nộp lại tờ khai tháng thì khai thế nào nhỉ, bỏ phụ lục mẫu 05 đi ko thấy nó nhảy số

 

[nmtktoan]

01 gói xây dựng ở huyện thì bạn kê khai vào bảng kê 01-5 và đưa vào chỉ tiêu 39 như bình thường, còn 01 gói cùng thành phố nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính thì khi trích 2% kho bạc đã chuyển tiền về cơ quan thuế quản lý của bạn nên nó được tính như 01 chứng từ nộp thuế, khi bạn có phát sinh số thuế phải nộp thì tự cấn trừ lại. Công ty mình toàn hạch toán như vậy và lên đối chiếu đều khớp với số liệu với cơ quan thuế đang quản lý.

hướng dẫn mình cách khai lại với b ơi, tks b nhiều

 

[Thức Nguyễn Văn]

ban ơi nộp lại tờ khai tháng thì khai thế nào nhỉ, bỏ phụ lục mẫu 05 đi ko thấy nó nhảy số

vãng lại ngoại tĩnh phải có phục lục 5, bỏ sao lên được em?

 

[nmtktoan]

vãng lại ngoại tĩnh phải có phục lục 5, bỏ sao lên được em?

a ơi hướng dẫn cho e cách kê bổ sung, vì e đã kê nhầm vãng lai nội tỉnh vào phụ lục 05 ngoại tỉnh

 

[Thức Nguyễn Văn]

a ơi hướng dẫn cho e cách kê bổ sung, vì e đã kê nhầm vãng lai nội tỉnh vào phụ lục 05 ngoại tỉnh

KHBS thì em bỏ xóa tiền trên phụ lục 05 đi khi đó bên KHBS chỉ tiêu 40 hay 43 thay đổi?

 

[nmtktoan]

a cho e xin số đt với, exin chát zalo với a ạ, e vừa xóa tiền nhưng chẳng thấy nó nhảy số ý

 

[Thức Nguyễn Văn]

a cho e xin số đt với, exin chát zalo với a ạ, e vừa xóa tiền nhưng chẳng thấy nó nhảy số ý

Khai bổ sung loại ra thì còn số đâu mà nhảy?

 

[Nganha86]

Khai bổ sung loại ra thì còn số đâu mà nhảy?

Anh ơi cho e hỏi, Kho bạc đã trích 2% thuế vãng lai rồi thì mình có cần nộp tờ khai mẫu 05/GTGT cho cơ quan thuế địa phương nữa ko ạ?