Em chào các anh/chị,
Công ty em mới mở, có giấy phép của Bộ GD-ĐT cấp phép cho Trung tâm dạy học Tiếng Anh.
Hiện em đang vướng khoản hạch toán thuế GTGT hàng quý (đầu vào)
- Ví dụ: Hoá đơn thuê văn phòng làm lớp dạy. Trước VAT: 20.000.000đ, VAT: 2.000.000đ, Thành tiền: 22.000.000đ
1. Khi nhận hoá đơn em hạch toán : N642,1331 - C:331
- Xong cuối tháng em kết chuyển tiền thuế GTGT dc khấu trừ thành: N642- C1331 như vậy có được không ạ?
2. Khi kê khai 01-GTGT thì chỉ tiêu 23 là: 20.000.000đ, chỉ tiêu 24: 2.000.000đ, chỉ tiêu 25 là 0.
Em cảm ơn các anh/chị nhiều ạ.
Công ty em mới mở, có giấy phép của Bộ GD-ĐT cấp phép cho Trung tâm dạy học Tiếng Anh.
Hiện em đang vướng khoản hạch toán thuế GTGT hàng quý (đầu vào)
- Ví dụ: Hoá đơn thuê văn phòng làm lớp dạy. Trước VAT: 20.000.000đ, VAT: 2.000.000đ, Thành tiền: 22.000.000đ
1. Khi nhận hoá đơn em hạch toán : N642,1331 - C:331
- Xong cuối tháng em kết chuyển tiền thuế GTGT dc khấu trừ thành: N642- C1331 như vậy có được không ạ?
2. Khi kê khai 01-GTGT thì chỉ tiêu 23 là: 20.000.000đ, chỉ tiêu 24: 2.000.000đ, chỉ tiêu 25 là 0.
Em cảm ơn các anh/chị nhiều ạ.
