Cho em hỏi 2 câu ạ:
Bên em thường chiết khấu TM 10% vào cuối mỗi kỳ cho khách hàng. Em ví dụ:
- T1 Doanh số của khách hàng A: 100 triệu hàng thuế GTGT 8 % và 20 tr hàng 5%. Em đã xuất 1 hóa đơn riêng cho phần chiết khấu T1. Nội dung như sau
T2 , T3,T4 cũng xuất hóa đơn ck như thế
Đến T5 thì có trả hàng 5 triệu mặt hàng thuế suất 5% và 2 triệu hàng 8% của T1 và 3 tr T2 hàng 8%, 4 triệu T3 hàng chịu thuế 8%. Em đã xuất hóa đơn điều chỉnh trả hàng của các hóa đơn này.
T5 doanh số là 100 tr thuế VAT 8%
Câu 1: Vậy cho em hỏi đối với đơn trả hàng thuế suất 8% thì em giảm trừ doanh số của T5 và xuất hóa đơn chiết khấu T5 được không? Cụ thế: 100tr-2tr (của T1)-3tr (T2)-4tr (T3)=91 triệu Hóa đơn Ck T 5 sẽ ghi tiền CK là 9tr100
Câu 2: Và đối với phần chiết khấu đơn trả hàng thuế xuất 5% thì do T5 không có doanh số về hàng 5% nên em đang băn khoăn 3 TH xử lý sau:
TH1: Xuất chung với hóa đơn chiết khấu của T5, ghi thêm mục với nội dung sau Điều chỉnh tăng giống như ảnh
TH2: Xuất hóa đơn điều chỉnh của hóa đơn trả hàng tương ứng với mặt hàng 5%
TH3: Xuất hóa đơn thay thế hóa đơn chiết khấu T1 giảm đi phần chiết khấu của đơn trả hàng này (Cách này thì khách hàng đang không đồng ý ạ)
Bên em thường chiết khấu TM 10% vào cuối mỗi kỳ cho khách hàng. Em ví dụ:
- T1 Doanh số của khách hàng A: 100 triệu hàng thuế GTGT 8 % và 20 tr hàng 5%. Em đã xuất 1 hóa đơn riêng cho phần chiết khấu T1. Nội dung như sau
T2 , T3,T4 cũng xuất hóa đơn ck như thế
Đến T5 thì có trả hàng 5 triệu mặt hàng thuế suất 5% và 2 triệu hàng 8% của T1 và 3 tr T2 hàng 8%, 4 triệu T3 hàng chịu thuế 8%. Em đã xuất hóa đơn điều chỉnh trả hàng của các hóa đơn này.
T5 doanh số là 100 tr thuế VAT 8%
Câu 1: Vậy cho em hỏi đối với đơn trả hàng thuế suất 8% thì em giảm trừ doanh số của T5 và xuất hóa đơn chiết khấu T5 được không? Cụ thế: 100tr-2tr (của T1)-3tr (T2)-4tr (T3)=91 triệu Hóa đơn Ck T 5 sẽ ghi tiền CK là 9tr100
Câu 2: Và đối với phần chiết khấu đơn trả hàng thuế xuất 5% thì do T5 không có doanh số về hàng 5% nên em đang băn khoăn 3 TH xử lý sau:
TH1: Xuất chung với hóa đơn chiết khấu của T5, ghi thêm mục với nội dung sau Điều chỉnh tăng giống như ảnh
TH2: Xuất hóa đơn điều chỉnh của hóa đơn trả hàng tương ứng với mặt hàng 5%
TH3: Xuất hóa đơn thay thế hóa đơn chiết khấu T1 giảm đi phần chiết khấu của đơn trả hàng này (Cách này thì khách hàng đang không đồng ý ạ)
