Cần hỏi CHI PHÍ KHÔNG ĐƯỢC TRỪ KHI TÍNH THUẾ TNDN

Anh chị cho em hỏi.
Trong năm bên em có khoản chi phí không được trừ, khoản này em vẫn đưa vào chi phí bình thường và tính thuế tndn trên bảng cân đối tài khoản ra số thuế phải nộp.
Khi quyết toán thuế TNDN thì đưa vào B4 loại ra. Vậy số tiền thuế trên bảng cân đối sẽ khác trên tờ khai thuế TNDN. Em làm như vậy có đúng không nhờ anh chị hướng dẫn giúp em ạn.

Anh chị cho em hỏi.
Trong năm bên em có khoản chi phí không được trừ, khoản này em vẫn đưa vào chi phí bình thường và tính thuế tndn trên bảng cân đối tài khoản ra số thuế phải nộp.
Khi quyết toán thuế TNDN thì đưa vào B4 loại ra. Vậy số tiền thuế trên bảng cân đối sẽ khác trên tờ khai thuế TNDN. Em làm như vậy có đúng không nhờ anh chị hướng dẫn giúp em ạn.

hạch toán vào phần mềm số tiền thuế phải nộp theo tờ khai quyết toán chứ

Dạ, cho em hỏi thêm là có chuyển lỗ thì số thuế phải nộp trên tờ khai TNDN 03 bằng với số thuế trên tờ khai luôn phải không ạ .

làm phụ lục chuyển lỗ kèm tờ khai 03/tndn thì sau khi chuyển lỗ xong sẽ ra số thuế phải nộp, hạch toán số thuế đó vào phần mềm: nợ 821/có 3334 ; rồi kết chuyển lại để ra lợi nhuận sau thuế