- Tham gia
- 30/5/26
- Bài viết
- 1
- Thích
- 0
Em Xin chào Quý Anh/Chị trong nhóm mình,
Hiện tại em đang xử lý kê khai bổ sung liên tiếp tờ khai VAT (và không phát sinh VAT phải nộp) cho nhiều kỳ do số liệu sai sót và chưa mạch lạc, Em gặp chút vướng mắc, nhờ các Anh/Chị xem giúp em thế này đã đúng chưa ạ:
1, Khi bổ sung liên tiếp
Chỉ tiêu [22] (kỳ sau) = Chỉ tiêu [43] của tờ khai bổ sung gần nhất (kỳ trước)
Ví dụ:
- Bổ sung Quý 1/2023: Chỉ tiêu [43] tăng từ 80 triệu lên 100 triệu.
- Bổ sung Quý 2/2023: Chỉ tiêu [22] sẽ nhập luôn là 100 triệu (lấy từ [43] bổ sung Quý 1).
- Cuốn chiếu tương tự cho các kỳ tiếp theo.
2, Vấn đề xử lý Chỉ tiêu [38]
Tờ khai bổ sung cũ doanh nghiệp đã từng dùng Chỉ tiêu [38] để điều chỉnh tăng gián tiếp.
Hiện tại, khi em làm lại chuỗi bổ sung liên hoàn Em chủ động sửa Chỉ tiêu [38] về bằng 0 Hệ quả trên Bản giải trình [01/KHBS]sinh ra chênh lệch âm (-10 triệu) -> đối với lỗi âm dòng Chỉ tiêu [38] này TCT có chấp nhận không ?
Cả nhà cho em hỏi 2 vấn đề trên Em làm như vậy có đúng bản chất và hợp lệ khi cơ quan thuế kiểm tra dữ liệu, tờ khai không ạ?
Em kính mong nhận được sự hỗ trợ, chia sẻ kinh nghiệm từ quý Anh/Chị và ADMIN.
Em xin chân thành cảm ơn!
Hiện tại em đang xử lý kê khai bổ sung liên tiếp tờ khai VAT (và không phát sinh VAT phải nộp) cho nhiều kỳ do số liệu sai sót và chưa mạch lạc, Em gặp chút vướng mắc, nhờ các Anh/Chị xem giúp em thế này đã đúng chưa ạ:
1, Khi bổ sung liên tiếp
Chỉ tiêu [22] (kỳ sau) = Chỉ tiêu [43] của tờ khai bổ sung gần nhất (kỳ trước)
Ví dụ:
- Bổ sung Quý 1/2023: Chỉ tiêu [43] tăng từ 80 triệu lên 100 triệu.
- Bổ sung Quý 2/2023: Chỉ tiêu [22] sẽ nhập luôn là 100 triệu (lấy từ [43] bổ sung Quý 1).
- Cuốn chiếu tương tự cho các kỳ tiếp theo.
2, Vấn đề xử lý Chỉ tiêu [38]
Tờ khai bổ sung cũ doanh nghiệp đã từng dùng Chỉ tiêu [38] để điều chỉnh tăng gián tiếp.
Hiện tại, khi em làm lại chuỗi bổ sung liên hoàn Em chủ động sửa Chỉ tiêu [38] về bằng 0 Hệ quả trên Bản giải trình [01/KHBS]sinh ra chênh lệch âm (-10 triệu) -> đối với lỗi âm dòng Chỉ tiêu [38] này TCT có chấp nhận không ?
Cả nhà cho em hỏi 2 vấn đề trên Em làm như vậy có đúng bản chất và hợp lệ khi cơ quan thuế kiểm tra dữ liệu, tờ khai không ạ?
Em kính mong nhận được sự hỗ trợ, chia sẻ kinh nghiệm từ quý Anh/Chị và ADMIN.
Em xin chân thành cảm ơn!
