Cần hỏi kê khai hóa đơn khác kỳ kế toán

Như vầy:
1. Bây giờ em giả định thay hđ 100tr bằng hđ 120tr ở kỳ kê khai tháng 3/2026 => số liệu mới.
2. Nếu số liệu mới là giảm số thuế gtgt phải nộp hoặc là tăng/giảm số thuế gtgt đầu vào còn được khấu trừ chuyển kỳ sau thì em sẽ khai hđ 120tr đó vào kỳ kê khai tháng 5/2026.

Cho e hỏi kỳ khai quý 2 này e chỉ kê phần chênh lệch với tờ hóa đơn cũ là 20tr + thuế nữa thôi đúng không ạ

Anh Chị cho e hỏi tháng 3 Nhà cung cấp xuất cho e 1 tờ hóa đơn 100tr bị sai ->sang tháng 5 NCC xuất thay thế tờ khác 120tr thì e kê khai hóa đơn này trong quý 2 như thế nào ạ
e cảm ơn

Chào em.
Tình huống của em:
Tháng 3/2026 phát sinh hóa đơn trị giá 100tr (số liệu sai).
Đến tháng 5/2026, NCC phát hiện ra sai sót và xuất hóa đơn thay thế trị giá 120tr (số liệu đúng).
Vậy:
Hóa đơn A trị giá 100tr gọi là hóa đơn bị thay thế.
Hóa đơn B trị giá 120tr gọi là hóa đơn thay thế.
Em sẽ khai bổ sung vào quý 1/2026 theo số liệu đúng là 120tr.