Cần hỏi Tờ khai bổ sung THUẾ GTGT

dạ anh/chị cho em hỏi là TK THUẾ GTGT Q2 của cty em đang bị kê khai dư đầu vào và dư cả đầu ra nhưng k ảnh hưởng đến số thuế phải nộp mà chỉ làm ảnh hưởng tới tiền thuế còn được khấu trừ kì sau, vậy theo thông tư mới thì e làm TK bổ sung hay sao ạ? e cảm ơn anh chị

Theo thông tư 89/2026/TT-BCT:
Trường hợp khai bổ sung chỉ làm tăng hoặc giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau (trừ trường hợp phát hiện sót thuế GTGT đầu vào), người nộp thuế phải lập hồ sơ khai bổ sung đối với kỳ tính thuế có sai sót; đồng thời kê khai số thuế điều chỉnh trên Tờ khai mẫu số 01/GTGT của kỳ phát hiện sai sót, tại chỉ tiêu: "Điều chỉnh tăng số thuế GTGT còn được khấu trừ của các kỳ trước" hoặc "Điều chỉnh giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ của các kỳ trước".

Sai đầu ra thì phải điều chỉnh khai bs kỳ gốc rồi b

Đầu vào không cần KHBS.
Đầu ra buộc phải KHBS kỳ gốc em.