Anh chị ơi.
Năm 2021,2022 bên e xác định điều kiện ưu đãi miễn 4 giảm 9, tổng số thuế đã áp dụng miễn giảm là 15 triệu. Mấy hôm trước CQT gọi lên giải trình và xác định lại thì công ty k thuộc đối tượng đk hưởng ưu đãi, CQT yêu cầu nộp bổ sung tờ khai quyết toán và nộp số thuế thiếu vào NSNN. Bên e hạch toán theo TT 133, e cũng đã nộp lại QTT.
E muốn hỏi 2 câu bên dưới mong ac hỗ trợ ạ.
1. Có phải sửa lại BCTC và nộp lại k?
2. Nếu k sửa lại BCTC thì hạch toán trực tiếp vào 821/3334 chi phí thuế TNDN hiện hành -năm 2026 (số tiền nhỏ xác định sai sót k trọng yếu) được k ạ?
Năm 2021,2022 bên e xác định điều kiện ưu đãi miễn 4 giảm 9, tổng số thuế đã áp dụng miễn giảm là 15 triệu. Mấy hôm trước CQT gọi lên giải trình và xác định lại thì công ty k thuộc đối tượng đk hưởng ưu đãi, CQT yêu cầu nộp bổ sung tờ khai quyết toán và nộp số thuế thiếu vào NSNN. Bên e hạch toán theo TT 133, e cũng đã nộp lại QTT.
E muốn hỏi 2 câu bên dưới mong ac hỗ trợ ạ.
1. Có phải sửa lại BCTC và nộp lại k?
2. Nếu k sửa lại BCTC thì hạch toán trực tiếp vào 821/3334 chi phí thuế TNDN hiện hành -năm 2026 (số tiền nhỏ xác định sai sót k trọng yếu) được k ạ?
Sửa lần cuối:
