Cần hỏi Bị lệch số dư cuối kì với ngân hàng

LaBo

Kế Toán
Tham gia
2/3/21
Bài viết
52
Thích
5
Anh/ chị ơi cho e hỏi. Em phát hiện bị lệch số dư cuối kì với Ngân hàng, kiểm tra lại thì thấy, trên phần mềm hiện không có tờ UNC ngày 16/11/2020 (số tiền: 50.640.180). Nhưng tại thời điểm phát sinh, bên em in UNC từ phần mềm Misa, có kí đóng dấu và kẹp trên hồ sơ.

Trên sổ phụ ngân hàng có nghiệp vụ này, nhưng trong phần mềm giờ lục lại thì không tìm thấy chứng từ UNC đó, trên bảng tổng hợp chứng từ gốc cùng loại cũng không có.

Em muốn hỏi :

1/ Chứng từ này tại thời điểm mình in ra, xong vì 1 lí do nào đó lại xóa, nên nó mất và không lên được sổ, phải không ạ? ( Cái này e chỉ đoán, vì năm 2020 kế toán khác làm).

2/ Hiện tại năm 2020 đã kết sổ, số dư thực tế trong tài khoản là 934.646 ( đúng với sổ phụ của ngân hàng), nhưng trong phần mềm,do bị mất UNC đó nên có số dư là 51.474.826, lệch đúng bằng tờ UNC bị mất 50.640.180 ( số liệu này đã chuyển sang số dư đầu kì 2021), bên e nộp báo cáo theo quý, T9 này e mới phát hiện ra. Giờ phải giải quyết như thế nào đây ạ? Mong anh chị chỉ bảo giúp. Em cảm ơn.
240633501_591445301852059_4725951105588961451_n.jpg
241285357_289480992531935_7214007780683318998_n (1).jpg
 

Kế Toán SG

Kế Toán Trưởng
Tham gia
23/2/20
Bài viết
5,968
Thích
3,305
1. Bị xóa hoặc bị bỏ ghi nên số liệu ko có nhưng chứng từ in lại có
2. Bạn xem nghiệp vụ đó là gì để hạch toán điều chỉnh vào năm 2021, tất nhiên báo sếp biết rồi làm, kẻo sau này nói bạn làm sai, mệt thêm
 

Moon Sailor

Kế Toán Trưởng
Tham gia
26/3/21
Bài viết
4,157
Thích
1,912
Anh/ chị ơi cho e hỏi. Em phát hiện bị lệch số dư cuối kì với Ngân hàng, kiểm tra lại thì thấy, trên phần mềm hiện không có tờ UNC ngày 16/11/2020 (số tiền: 50.640.180). Nhưng tại thời điểm phát sinh, bên em in UNC từ phần mềm Misa, có kí đóng dấu và kẹp trên hồ sơ.

Trên sổ phụ ngân hàng có nghiệp vụ này, nhưng trong phần mềm giờ lục lại thì không tìm thấy chứng từ UNC đó, trên bảng tổng hợp chứng từ gốc cùng loại cũng không có.

Em muốn hỏi :

1/ Chứng từ này tại thời điểm mình in ra, xong vì 1 lí do nào đó lại xóa, nên nó mất và không lên được sổ, phải không ạ? ( Cái này e chỉ đoán, vì năm 2020 kế toán khác làm).

2/ Hiện tại năm 2020 đã kết sổ, số dư thực tế trong tài khoản là 934.646 ( đúng với sổ phụ của ngân hàng), nhưng trong phần mềm,do bị mất UNC đó nên có số dư là 51.474.826, lệch đúng bằng tờ UNC bị mất 50.640.180 ( số liệu này đã chuyển sang số dư đầu kì 2021), bên e nộp báo cáo theo quý, T9 này e mới phát hiện ra. Giờ phải giải quyết như thế nào đây ạ? Mong anh chị chỉ bảo giúp. Em cảm ơn. Xem đính kèm 2696 Xem đính kèm 2697
1. Đúng thế đó
2. Em nhờ bên kỹ thuật của Phần mềm Mi sa hỗ trợ em nhập lệnh UNC đúng kỳ hạch toán, kéo lại số dư cuối kỳ năm 2020 và số dư đầu kỳ năm 2021 về số đúng.
 

LaBo

Kế Toán
Tham gia
2/3/21
Bài viết
52
Thích
5
1. Bị xóa hoặc bị bỏ ghi nên số liệu ko có nhưng chứng từ in lại có
2. Bạn xem nghiệp vụ đó là gì để hạch toán điều chỉnh vào năm 2021, tất nhiên báo sếp biết rồi làm, kẻo sau này nói bạn làm sai, mệt thêm
Dạ chứng từ UNC ( này 16/11/2020) á chị. Chị cho e hỏi thêm, vì do chứng từ này bị xóa -> số dư cuối kỳ TK 112 (2020) bị sai, nên chuyển qua đầu năm 2021 (sai) -> nhưng không cần nộp lại BCTC 2020 (do không ảnh hưởng KQKD) nhưng vẫn phải sửa trên sổ sách để khớp chứng từ hà chị ? ( nếu sau này thuế kiểm tra, thì người ta có đối chiếu bản đã nộp (bản bị sai số dư TK112), với bản cứng (đã chỉnh sửa SDĐK TK 112) không chị nhỉ ? Em cảm ơn.
 

LaBo

Kế Toán
Tham gia
2/3/21
Bài viết
52
Thích
5
1. Đúng thế đó
2. Em nhờ bên kỹ thuật của Phần mềm Mi sa hỗ trợ em nhập lệnh UNC đúng kỳ hạch toán, kéo lại số dư cuối kỳ năm 2020 và số dư đầu kỳ năm 2021 về số đúng.
Vậy mình có cần nộp lại BCTC 2020 không ạ ? (do nó cũng không ảnh hưởng KQKD). Nhưng nếu sau này thuế kiểm tra, thì người ta có đối chiếu bản đã nộp (bản bị sai số dư 112), với bản cứng (đã chỉnh sửa lại 112) không chị nhỉ ? Em cảm ơn.
 

Moon Sailor

Kế Toán Trưởng
Tham gia
26/3/21
Bài viết
4,157
Thích
1,912
Vậy mình có cần nộp lại BCTC 2020 không ạ ? (do nó cũng không ảnh hưởng KQKD). Nhưng nếu sau này thuế kiểm tra, thì người ta có đối chiếu bản đã nộp (bản bị sai số dư 112), với bản cứng (đã chỉnh sửa lại 112) không chị nhỉ ? Em cảm ơn.
Ùa đúng rùi em nộp lại báo cáo tc năm 2020
Phương án 2: vì là sai sót ko trọng yếu nên em có thể hạch toán điều chỉnh số dư đầu kỳ bằng phương pháp hạch toán ghi bổ sung bút toán. Rủi em thuyết minh trong bản thuyết minh BCTC.
Như thế em cứ để nguyên BCTC năm 2020 ko phải sửa BCTC năm 2020 và ko phải nộp lại BCTC năm 2020 cho CQT.
 

Moon Sailor

Kế Toán Trưởng
Tham gia
26/3/21
Bài viết
4,157
Thích
1,912
Ùa đúng rùi em nộp lại báo cáo tc năm 2020
Phương án 2: vì là sai sót ko trọng yếu nên em có thể hạch toán điều chỉnh số dư đầu kỳ nam 2021 bang phương pháp hạch toán ghi bổ sung but toán
Rủi em thuyết minh trong bản thuyết minh BCTC năm 2021.
Như thế em cứ để nguyên BCTC năm 2020 ko phải sửa BCTC năm 2020 và ko phải nộp lại BCTC năm 2020 cho CQT.
 

Kế Toán SG

Kế Toán Trưởng
Tham gia
23/2/20
Bài viết
5,968
Thích
3,305
Dạ chứng từ UNC ( này 16/11/2020) á chị. Chị cho e hỏi thêm, vì do chứng từ này bị xóa -> số dư cuối kỳ TK 112 (2020) bị sai, nên chuyển qua đầu năm 2021 (sai) -> nhưng không cần nộp lại BCTC 2020 (do không ảnh hưởng KQKD) nhưng vẫn phải sửa trên sổ sách để khớp chứng từ hà chị ? ( nếu sau này thuế kiểm tra, thì người ta có đối chiếu bản đã nộp (bản bị sai số dư TK112), với bản cứng (đã chỉnh sửa SDĐK TK 112) không chị nhỉ ? Em cảm ơn.
Nếu như không ảnh hưởng gì tới doanh thu và chi phí thì bạn điều chỉnh đầu năm 2021 là tốt nhất, không cần phải làm lại báo cáo tài chính đâu bạn
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ