Cần hỏi BỊ LOẠI KHI QTOAN THUẾ

[zerolove78]

Xin chào cả nhà!

Nhờ các bậc cao niên giúp đỡ mình trường hợp này:
Năm 2016 sau khi kiểm tra thuế, cơ quan thuế loại chi phí giá vốn -> chuyển sang kỳ sau: 80tr.
Nhưng năm 2017+2018 chắc do "mắt yếu" nên mình lại sót, không đưa chi phí này vàođể trừ khi tính thuế TNDN.

 

[dhminh_19920]

Mình nghĩ phạt thì chắc nó không phạt đâu. Nếu chưa có quyết định kiểm tra thì nộp lại BCTC 2017-2018 đi, nếu giờ ko nộp được nữa thì giải trình quên thôi, thiệt thòi cho công ty chứ ko phải nhà nước

 

[Văn Hùng]

2016 bị loại chi phí giá vốn--> như vậy bị tăng doanh thu và giảm lỗ. Theo mình nghĩ nếu vẫn lỗ thì không ảnh hưởng sổ sách, mà mình chỉ theo dõi để bù trừ lỗ cho các năm tiếp theo.
Nhưng của bạn nếu giảm giá vốn vào năm sau thì theo mình bạn điều chỉnh BCTC lại

 

[Thu_Phương_Đỗ]

Xin chào cả nhà!

Nhờ các bậc cao niên giúp đỡ mình trường hợp này:
Năm 2016 sau khi kiểm tra thuế, cơ quan thuế loại chi phí giá vốn -> chuyển sang kỳ sau: 80tr. => Nếu chi phí này là chi phí được trừ thì bạn được tính vào năm 2017 theo quyết định của cơ quan thuế.
Nhưng năm 2017+2018 chắc do "mắt yếu" nên mình lại sót, không đưa chi phí này vàođể trừ khi tính thuế TNDN.=> E có thể làm và nộp lại quyết toán thuế của năm 2017

Lúc xử lý sau kiểm tra 2016, mình xử lý số liệu nhưng không điều chỉnh lại sổ sách lquan đến 80tr này.
Hiện giờ xem lại chứng từ để chuẩn bị thanh tra 2017+2018, mình băn khoăn giờ sẽ nên xử lý ntn? có bị phạt ... không?

Sau quyết toán bạn không cần điều chỉnh lại sổ sách.
Mức phạt theo quy định cho hành vi kê khai sai tờ khai là 1,4tr/ 1 tờ khai. (thường không bị phạt)
E ghi nhận thiếu chi phí thì thiệt cho doanh nghiệp thôi chứ thuế không phạt khoản này nhé.