E chào Anh/chị!
Bên cty e đợt quý 2 đã nộp tờ khai chính thức thuế gtgt, và sau đó có phát sinh nộp tờ khai bổ sung cho Quý 2 (Ví dụ: trên tờ khai chính thức Q.2 số tiền thuế còn đc khấu trừ là 10tr, sau khi điều chỉnh và nộp tờ khai bổ sung thì thuế còn đc khấu trừ cuối Q.2 là 12tr).
Qua Quý 3, khi lên tờ khai e lấy chỉ tiêu còn đc khấu trừ từ Quý 2 chuyển qua là 12tr (theo số liệu của tk bổ sung gần nhất của Q.2) , nhưng cơ quan thuế từ chối và bảo là phải lấy số liệu còn đc khấu trừ trên tk chính thức của Quý2 là 10tr để làm số đầu kỳ của Quý 3. Còn số liệu tăng giảm trên tờ khai bổ sung Quý 2 thì đưa vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 của tk Quý 3.
Anh/chị Cho e hỏi là thuế trả lời vậy đúng ko ạ? Cách làm ntn mới chính xác nhất ạ?
Bên cty e đợt quý 2 đã nộp tờ khai chính thức thuế gtgt, và sau đó có phát sinh nộp tờ khai bổ sung cho Quý 2 (Ví dụ: trên tờ khai chính thức Q.2 số tiền thuế còn đc khấu trừ là 10tr, sau khi điều chỉnh và nộp tờ khai bổ sung thì thuế còn đc khấu trừ cuối Q.2 là 12tr).
Qua Quý 3, khi lên tờ khai e lấy chỉ tiêu còn đc khấu trừ từ Quý 2 chuyển qua là 12tr (theo số liệu của tk bổ sung gần nhất của Q.2) , nhưng cơ quan thuế từ chối và bảo là phải lấy số liệu còn đc khấu trừ trên tk chính thức của Quý2 là 10tr để làm số đầu kỳ của Quý 3. Còn số liệu tăng giảm trên tờ khai bổ sung Quý 2 thì đưa vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 của tk Quý 3.
Anh/chị Cho e hỏi là thuế trả lời vậy đúng ko ạ? Cách làm ntn mới chính xác nhất ạ?
