Cần hỏi Cách điền tờ khai GTGT điều chỉnh bổ sung

[Thuy Tran125]

Mong anh chị hướng dẫn e cách điền vào các chỉ tiêu của tờ khai điều chỉnh bổ sung mẫu 01/GTGT của trường hợp sau:

1/ Bổ sung điều chỉnh TĂNG trên tờ khai thuế GTGT Quý 1/2022 : Điều chỉnh tăng số thuế GTGT của HHDV mua vào là : 1.000.000 đồng. Đồng thời điều chỉnh tăng giá trị HHDV mua vào chưa thuế là: 12.000.000 đồng.

2/ a/ Bổ sung điều chỉnh GIẢM trên tờ khai thuế GTGT Quý 2/2022 : Điều chỉnh giảm số thuế GTGT của HHDV mua vào là : 1.000.000 đồng. Đồng thời điều chỉnh giảm giá trị HHDV mua vào chưa thuế là: 12.000.000 đồng.

b/ Bổ sung điều chỉnh TĂNG trên tờ khai thuế GTGT Quý 2/2022 : Điều chỉnh TĂNG số thuế GTGT của HHDV mua vào là : 8.000.000 đồng. Đồng thời điều chỉnh TĂNG giá trị HHDV mua vào chưa thuế là: 100.000.000 đồng.

3/ Sau đã kê khai điều chỉnh bổ sung Quý 1/2022 và Quý 2/2022 như đã nêu ở trên xong thì cách tính toán số liệu để điền vào chỉ tiêu 37 và 38 trên tờ khai thuế GTGT Quý 3/2022 như thế nào?

 

[HoangDung]

Mong anh chị hướng dẫn e cách điền vào các chỉ tiêu của tờ khai điều chỉnh bổ sung mẫu 01/GTGT của trường hợp sau:

1/ Bổ sung điều chỉnh TĂNG trên tờ khai thuế GTGT Quý 1/2022 : Điều chỉnh tăng số thuế GTGT của HHDV mua vào là : 1.000.000 đồng. Đồng thời điều chỉnh tăng giá trị HHDV mua vào chưa thuế là: 12.000.000 đồng.

2/ a/ Bổ sung điều chỉnh GIẢM trên tờ khai thuế GTGT Quý 2/2022 : Điều chỉnh giảm số thuế GTGT của HHDV mua vào là : 1.000.000 đồng. Đồng thời điều chỉnh giảm giá trị HHDV mua vào chưa thuế là: 12.000.000 đồng.

b/ Bổ sung điều chỉnh TĂNG trên tờ khai thuế GTGT Quý 2/2022 : Điều chỉnh TĂNG số thuế GTGT của HHDV mua vào là : 8.000.000 đồng. Đồng thời điều chỉnh TĂNG giá trị HHDV mua vào chưa thuế là: 100.000.000 đồng.

3/ Sau đã kê khai điều chỉnh bổ sung Quý 1/2022 và Quý 2/2022 như đã nêu ở trên xong thì cách tính toán số liệu để điền vào chỉ tiêu 37 và 38 trên tờ khai thuế GTGT Quý 3/2022 như thế nào?

Khi bạn khai bổ sung, bạn làm.mọi thứ trên tờ khai điều chỉnh, sau đó nhấn tổng hợp khbs, sang bảng khbs xem thay đổi thế nào?

Nếu tăng thuế dc khấu trừ --> gỡ chỉ tiêu 38 tờ khai quý 3/2022

Nếu giảm thuế được khấu trừ --> gõ chỉ tiêu 37 tờ khai quý 3/2022

Nếu tăng thuế gtgt phải nộp --> mang tiền nộp vào nsnn là xong

Nếu giảm thuế gtgt phải nộp --> ghi nhận nộp dư....

 

[Thuy Tran125]

Khi bạn khai bổ sung, bạn làm.mọi thứ trên tờ khai điều chỉnh, sau đó nhấn tổng hợp khbs, sang bảng khbs xem thay đổi thế nào?

Nếu tăng thuế dc khấu trừ --> gỡ chỉ tiêu 38 tờ khai quý 3/2022

Nếu giảm thuế được khấu trừ --> gõ chỉ tiêu 37 tờ khai quý 3/2022

Nếu tăng thuế gtgt phải nộp --> mang tiền nộp vào nsnn là xong

Nếu giảm thuế gtgt phải nộp --> ghi nhận nộp dư....

Cho mình hỏi chút là điều chỉnh tăng giá trị HHDV mua vào chưa thuế là: 12.000.000 đồng thì mình điều chỉnh trực tiếp chỉ tiêu 23 trên tờ khai điều chỉnh tăng lên 12 triệu đồng, còn khi điều chỉnh tăng thuế GTGT 1 triệu đồng thì mình phải điều chỉnh tăng cả chỉ tiêu 24 và 25 cùng tăng lên 1 triệu đồng đúng không bạn ?