Hướng dẫn CÁCH HẠCH TOÁN SAU KHI TRUY THU THUẾ

[BichDiep]

Chào a cùng toàn thể các anh chị.
A cho e hỏi T4/ 2021 cty e truy thu số
thuế GTGT : 139.000.000
thuế TNDN: 83.000.000
Nộp phạt , tiền chậm nộp: 187.000.000
các công trình năm 2015, 2017, 2016 đã lấy tiền của UBND :
ngày 5/5/2021cty đã nộp số tiền trên theo quyết định . Đồng thời xuất hoá đơn các công trình trên 2.365.000.000
trong đó 1 ctrinh 975.000.000 thuế GTGT : 0%
TK 154 số dư năm trc ctrinh: 320.000.000
Quý 2 kê khai các hoá đơn trên tờ khai thuế GTGT đồng thời kê khai tăng chỉ tiêu 38: 139.000.000
Do ko có chi phí đầu vào dẫn tới doanh thu cao. Thuế báo hạch toán lại. cho chi phí nhập kho vào nhưng e ko thấy hợp lý. e tìm hiểu có phải khi tập hợp chi phí và doanh thu thì loại doanh thu và chi phí liên quan tới ctrinh đã truy thu phải ko ạ.
A chị có thể hướng dẫn e cụ thể được ko ạ.
E cảm ơn ạ!

 

[HoangDung]

Chào a cùng toàn thể các anh chị.
A cho e hỏi T4/ 2021 cty e truy thu số
thuế GTGT : 139.000.000
thuế TNDN: 83.000.000
Nộp phạt , tiền chậm nộp: 187.000.000
các công trình năm 2015, 2017, 2016 đã lấy tiền của UBND :
ngày 5/5/2021cty đã nộp số tiền trên theo quyết định . Đồng thời xuất hoá đơn các công trình trên 2.365.000.000
trong đó 1 ctrinh 975.000.000 thuế GTGT : 0%
TK 154 số dư năm trc ctrinh: 320.000.000
Quý 2 kê khai các hoá đơn trên tờ khai thuế GTGT đồng thời kê khai tăng chỉ tiêu 38: 139.000.000
Do ko có chi phí đầu vào dẫn tới doanh thu cao. Thuế báo hạch toán lại. cho chi phí nhập kho vào nhưng e ko thấy hợp lý. e tìm hiểu có phải khi tập hợp chi phí và doanh thu thì loại doanh thu và chi phí liên quan tới ctrinh đã truy thu phải ko ạ.
A chị có thể hướng dẫn e cụ thể được ko ạ.
E cảm ơn ạ!

Phạt thì ghi nhận tiền thuế phạt và truy thu
Sao lại đi xuất hóa đơn và hạch toán chi phí bạn?

 

[BichDiep]

Phạt thì ghi nhận tiền thuế phạt và truy thu
Sao lại đi xuất hóa đơn và hạch toán chi phí bạn?

Dạ do chị kế toán xuất xong e mới vào làm ạ. Hình như bên thuế cũng bắt xuất ra nữa.
e tìm hiểu ko đc xuất. Giờ họ xuất rồi mà ko có chi phí e phải làm sao ạ

 

[HoangDung]

Dạ do chị kế toán xuất xong e mới vào làm ạ. Hình như bên thuế cũng bắt xuất ra nữa.
e tìm hiểu ko đc xuất. Giờ họ xuất rồi mà ko có chi phí e phải làm sao ạ

bạn chụp quyết định gửi lên xem thử nhé

 

[BichDiep]

bạn chụp quyết định gửi lên xem thử nhé

 

[BichDiep]

 

[HoangDung]

Xem đính kèm 4995 Xem đính kèm 4996

Bạn chỉ hạch toán thuế truy thu và chậm nộp thôi bạn nhé. Không có xuất hóa đơn hay làm gì cả

 

[BichDiep]

Bạn chỉ hạch toán thuế truy thu và chậm nộp thôi bạn nhé. Không có xuất hóa đơn hay làm gì cả

Dạ . vậy những hoá đơn cty đã xuất hạch toán mà đã truy thu, tk 154 tồn kho năm trc 1 ít nhưng đã truy thu ctrinh đó thì hạch toán sao ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ . vậy những hoá đơn cty đã xuất hạch toán mà đã truy thu, tk 154 tồn kho năm trc 1 ít nhưng đã truy thu ctrinh đó thì hạch toán sao ạ?

căn cứ quyết định em hạch toán sang 632-911-4212, khi quyết toán thuế TNDN gõ vào chỉ tiêu chi phí đã tính thuế năm trước là xong