Mong Các anh/chị hướng dẫn em TH này với ạ:
Trong Q1 và Q2 bên cty em mua hàng hóa trong nước với thuế GTGT 10%, và cũng xuất hóa đơn bán ra cho khách 10%. Sang Q3 bên phía nhà cc báo mặt hàng đó thuộc thuế suất 8% nên đã thông báo và xuất hóa đơn điều chỉnh vat từ 10% xuống 8%, bởi vậy cty em cũng phải xuất điều chỉnh giảm thuế GTGT bán ra xuống 8% tương ứng. Trong trường hợp này, tại kỳ kê khai thuế Q3 trên HTKK em thực hiện kê khai bổ sung Q1, Q2 (điều chỉnh giảm thuế mặt hàng đó từ 10% xuống 8%), đồng thời kê khai phần điều chỉnh đó lên chi tiêu 37 và 38 trên HTKK hay là mình kê khai thẳng trực tiếp lên tờ khai Q3 còn tờ khai Q1 và Q2 giữu nguyên.
Lần đầu gặp TH này đang loay hoay ko biết phải làm như nào, tha thiết nhờ anh/ chị hướng dẫn em ạ!!!
Trong Q1 và Q2 bên cty em mua hàng hóa trong nước với thuế GTGT 10%, và cũng xuất hóa đơn bán ra cho khách 10%. Sang Q3 bên phía nhà cc báo mặt hàng đó thuộc thuế suất 8% nên đã thông báo và xuất hóa đơn điều chỉnh vat từ 10% xuống 8%, bởi vậy cty em cũng phải xuất điều chỉnh giảm thuế GTGT bán ra xuống 8% tương ứng. Trong trường hợp này, tại kỳ kê khai thuế Q3 trên HTKK em thực hiện kê khai bổ sung Q1, Q2 (điều chỉnh giảm thuế mặt hàng đó từ 10% xuống 8%), đồng thời kê khai phần điều chỉnh đó lên chi tiêu 37 và 38 trên HTKK hay là mình kê khai thẳng trực tiếp lên tờ khai Q3 còn tờ khai Q1 và Q2 giữu nguyên.
Lần đầu gặp TH này đang loay hoay ko biết phải làm như nào, tha thiết nhờ anh/ chị hướng dẫn em ạ!!!
