Cần hỏi Cách Kê khai hóa đơn thay thế nếu khác kỳ hóa đơn sai?

[hongthuy872007]

Em chào anh chị,
Cty e khai thuế theo tháng và sử dụng HDDT theo TT78.Tháng 05 e có xuất hóa đơn, sang tháng 06 phát hiện sai nhưng do chưa hết hạn kk thuế T05 nên e chọn cách xuất thay thế. E phân vân cách kê khai hóa đơn thay thế trong 3 trường hợp sau:
TH1: Kê hóa đơn sai trong tháng 05 rồi sang tháng 06 kê khai âm hóa đơn sai T05, dương hóa đơn thay thế
TH2: Không kê hóa đơn sai trong T05 vì xem như tờ này đã hủy, và qua tháng 06 kê hóa đơn thay thế.
TH3: Kê khai HĐ sai tháng 05, sang T06 làm tờ khai bổ sung, nếu phát sinh thuế phải nộp và tính chậm nộp
Mong anh chị cho e hướng giải quyết vì e đang trong kỳ kê khai tháng 05
Xin cảm ơn rất nhìu!!!

 

[Kế Toán SG]

Em chào anh chị,
Cty e khai thuế theo tháng và sử dụng HDDT theo TT78.Tháng 05 e có xuất hóa đơn, sang tháng 06 phát hiện sai nhưng do chưa hết hạn kk thuế T05 nên e chọn cách xuất thay thế. E phân vân cách kê khai hóa đơn thay thế trong 3 trường hợp sau:
TH1: Kê hóa đơn sai trong tháng 05 rồi sang tháng 06 kê khai âm hóa đơn sai T05, dương hóa đơn thay thế
TH2: Không kê hóa đơn sai trong T05 vì xem như tờ này đã hủy, và qua tháng 06 kê hóa đơn thay thế.
TH3: Kê khai HĐ sai tháng 05, sang T06 làm tờ khai bổ sung, nếu phát sinh thuế phải nộp và tính chậm nộp
Mong anh chị cho e hướng giải quyết vì e đang trong kỳ kê khai tháng 05
Xin cảm ơn rất nhìu!!!

vấn đề của bạn là làm theo tư vấn của chị HOA ở topic này https://congdongketoan.vn/threads/k...khi-hoa-don-sai-chua-het-han-khai-thue.29355/

Khai tháng 05 theo số đúng, qua tháng 06 chỉ làm động tác thay thế hóa đơn thôi., doanh thu phát sinh tháng 05 mà khai trong tháng 06 quyết toán lôi về lại ngay đó bạn