Cần hỏi Cách kê khai thuế VAT, TNDN của công ty chăn nuôi.

[Ketoan12345]

Chào mọi người,

Cty e thuộc loài hình sản xuất chăn nuôi gà lấy trứng, nuôi giống bán và cho thuê

Tháng này cty có mua máy tính phục vụ cho văn phòng, Trị giá chưa thuế: 20 trđ, VAT: 2trđ.
Ghi sổ kế toán:
N242: 22trđ (thời gian phân bổ 36 tháng)
C331:22trđ
Hay hạch toán:
N242: 20trđ
N1331: 2trđ
C331: 22trđ
--------
Về thuế GTGT
Kê khai vào ct[23]: 20trđ, ct[24]: 2trđ
Hay
Kê khai vào ct[23]: 22trđ, ct[24]: 0trđ
-----
Về thuế TNDN
Dự tính năm này có lãi: 2 tỷ
Cho hỏi thuế suất TNDN bao nhiêu %
Cty thuộc vùng kinh tế khó khăn thì có ưu đãi thuế TNDN ko ạ.
-Mình có cần viết công văn xin ưu đãi dc ko?
-Các giấy tờ cần để dc hưởng ưu đãi thuế

Em cám ơn

 

[HoangDung]

Chào mọi người,

Cty e thuộc loài hình sản xuất chăn nuôi gà lấy trứng, nuôi giống bán và cho thuê

Tháng này cty có mua máy tính phục vụ cho văn phòng, Trị giá chưa thuế: 20 trđ, VAT: 2trđ.
Ghi sổ kế toán:
N242: 22trđ (thời gian phân bổ 36 tháng)
C331:22trđ
Hay hạch toán:
N242: 20trđ
N1331: 2trđ
C331: 22trđ
--------
Về thuế GTGT
Kê khai vào ct[23]: 20trđ, ct[24]: 2trđ
Hay
Kê khai vào ct[23]: 22trđ, ct[24]: 0trđ
-----
Về thuế TNDN
Dự tính năm này có lãi: 2 tỷ
Cho hỏi thuế suất TNDN bao nhiêu %
Cty thuộc vùng kinh tế khó khăn thì có ưu đãi thuế TNDN ko ạ.
-Mình có cần viết công văn xin ưu đãi dc ko?
-Các giấy tờ cần để dc hưởng ưu đãi thuế

Em cám ơn

Loại hình này không chịu thuế bên thuế GTGT đầu vào cho vào chị phí luôn
20% thuế TNDN
ưu đãi hay ko thì xem kỹ ở Thông tư 78/2014, 96/2015

 

[Ketoan12345]

Loại hình này không chịu thuế bên thuế GTGT đầu vào cho vào chị phí luôn
20% thuế TNDN
ưu đãi hay ko thì xem kỹ ở Thông tư 78/2014, 96/2015

Này có cần công văn hay giấy tờ nào cung cấp cơ quan thuế quản lý để dc ưu đãi ko ạ?

 

[Ketoan12345]

Loại hình này không chịu thuế bên thuế GTGT đầu vào cho vào chị phí luôn
20% thuế TNDN
ưu đãi hay ko thì xem kỹ ở Thông tư 78/2014, 96/2015

Vậy em kê khai vào ct[23]: 22trđ, ct[24]: 0trđ đúng ko ạ

 

[HoangDung]

Vậy em kê khai vào ct[23]: 22trđ, ct[24]: 0trđ đúng ko ạ

Ok bạn