Thảo luận Cách xử lý hóa đơn theo tt 78

[diepcdhn85]

Em có 1 câu hỏi muốn đc tư vấn ạ:. Q4/2021 ng bán có xuất cho e hóa đơn số 1 là 100tr, vat 10TR, e đã kk và làm bctc 2021 rồi, vì covid nên họ giảm tiền nhà cho công ty e và q1/2022 họ xuất cho công ty e 1 hóa đơn số 2 với nội dung là giảm tiền nhà t12/2021 là số tiền dương 20tr, vat 2tr, e đã kk quý 1/2022. Đến 29/4 họ bảo theo tt78 nên số tiền ghi giảm đó phải xuất âm, họ hủy hđ số 2, sau đó xuất 1 hóa đơn số 3 với nội dung ghi là “điều chỉnh giảm cho hóa đơn số 1” số tiền -22tr, vat -2tr. Vậy cả nhà cho e hỏi là:

1. Công ty e có phải làm lại tờ khai Q4/2021, Q1/2022 và bctc 2021 ko ạ vì e thấy hd số 3 là hd điều chỉnh của hd số 1 năm 2021

2. Nếu trường hợp họ chưa hủy hóa đơn số 2 mà muốn xuất điều chỉnh cho hd số 2 thì e phải xuất với số tiền bn là đung ạ. số đúng là 80tr vì đã xuất 100tr và đc giảm 20tr

 

[HoangDung]

Em có 1 câu hỏi muốn đc tư vấn ạ:. Q4/2021 ng bán có xuất cho e hóa đơn số 1 là 100tr, vat 10TR, e đã kk và làm bctc 2021 rồi, vì covid nên họ giảm tiền nhà cho công ty e và q1/2022 họ xuất cho công ty e 1 hóa đơn số 2 với nội dung là giảm tiền nhà t12/2021 là số tiền dương 20tr, vat 2tr, e đã kk quý 1/2022. Đến 29/4 họ bảo theo tt78 nên số tiền ghi giảm đó phải xuất âm, họ hủy hđ số 2, sau đó xuất 1 hóa đơn số 3 với nội dung ghi là “điều chỉnh giảm cho hóa đơn số 1” số tiền -22tr, vat -2tr. Vậy cả nhà cho e hỏi là:

1. Công ty e có phải làm lại tờ khai Q4/2021, Q1/2022 và bctc 2021 ko ạ vì e thấy hd số 3 là hd điều chỉnh của hd số 1 năm 2021

2. Nếu trường hợp họ chưa hủy hóa đơn số 2 mà muốn xuất điều chỉnh cho hd số 2 thì e phải xuất với số tiền bn là đung ạ. số đúng là 80tr vì đã xuất 100tr và đc giảm 20tr

Thỏa thuận giảm sau này thì bạn kê khai vào kỳ thuế ngày mình xuất hóa đơn điều chỉnh, và hạch toán vào 2022

 

[Moon Sailor]

Em có 1 câu hỏi muốn đc tư vấn ạ:. Q4/2021 ng bán có xuất cho e hóa đơn số 1 là 100tr, vat 10TR, e đã kk và làm bctc 2021 rồi, vì covid nên họ giảm tiền nhà cho công ty e và q1/2022 họ xuất cho công ty e 1 hóa đơn số 2 với nội dung là giảm tiền nhà t12/2021 là số tiền dương 20tr, vat 2tr, e đã kk quý 1/2022. Đến 29/4 họ bảo theo tt78 nên số tiền ghi giảm đó phải xuất âm, họ hủy hđ số 2, sau đó xuất 1 hóa đơn số 3 với nội dung ghi là “điều chỉnh giảm cho hóa đơn số 1” số tiền -22tr, vat -2tr. Vậy cả nhà cho e hỏi là:

1. Công ty e có phải làm lại tờ khai Q4/2021, Q1/2022 và bctc 2021 ko ạ vì e thấy hd số 3 là hd điều chỉnh của hd số 1 năm 2021

2. Nếu trường hợp họ chưa hủy hóa đơn số 2 mà muốn xuất điều chỉnh cho hd số 2 thì e phải xuất với số tiền bn là đung ạ. số đúng là 80tr vì đã xuất 100tr và đc giảm 20tr

Mình xin bổ sung 1 chút ạ:
Câu hỏi 2: bạn làm lằng nhằng như vậy,
bạn nên hủy hoá đơn số 2 vì xuất điều chỉnh giảm theo quy định mới của TT 78 ; xuất hoá đơn điều chỉnh thì ghi số âm chênh lệch .