Cần hỏi CHÊNH LỆCH GIỮA QTT TNDN VÀ BCTC

[Mẹ Mỡ]

Trên BCTC năm 2019 cty em là lỗ
Khi QTT TNDN 2019 em loại trên B4 1 khoản nên thành lãi và phải nộp thuế TNDN 1 khoản.
Cho em hỏi là chi phí thuế TNDN phải nộp trên QTT TNDN em có hạch toán vào BCTC năm 2019 không ạ?
Nếu có thì hạch toán như thế nào ạ?
Mà nếu không thì tiền nộp thuế TNDN 2019 năm 2020 em hạch toán thế nào ạ?
(Bên em không tạm nộp thuế)

 

[Thức Nguyễn Văn]

Trên BCTC năm 2019 cty em là lỗ
Khi QTT TNDN 2019 em loại trên B4 1 khoản nên thành lãi và phải nộp thuế TNDN 1 khoản.
Cho em hỏi là chi phí thuế TNDN phải nộp trên QTT TNDN em có hạch toán vào BCTC năm 2019 không ạ?
Nếu có thì hạch toán như thế nào ạ?
Mà nếu không thì tiền nộp thuế TNDN 2019 năm 2020 em hạch toán thế nào ạ?
(Bên em không tạm nộp thuế)

Tình huống của em giống bạn này hỏi nè, em qua đây xem nhé: Báo cáo tài chính lỗ, quyết toán thuế lãi có hạch toán tiền thuế không?