Cần hỏi Chi phí Thu hộ Trả hộ

[Mai Châm]

Bên e có chi hộ phí logistics cho 1 cty ở Trung Quốc. NCC xuất hoá đơn mang tên cty của e ( gtgt 10%). Bây giờ em có phải xuất lại hoá đơn cho trên TQ không ạ? Nếu xuất lại thì thuế suất bao nhiêu% ? Và có cần kê khai thuế không ạ? Nếu không xuất thì em phải làm gì để đòi lại được số tiền chi hộ kia ạ?

 

[Tu Anh Dinh]

1.Công ty Em chi hộ cho Cty của Trung Quốc : Biên bản, văn bản thỏa thuận giữa 02 bên ( bên E và Cty Bên Trung quốc : email, văn bản ký xác nhận, hợp đồng ....
2. Nhà cung cấp xuất hóa đơn cho Cty E thuế GTGT 10 % : Em xuất lại cho Cty Trung quôc :10 %
3. Kê khai : Đầu vào - đầu ra ,
4. Căn cứ đầu ra xuất, chứng từ bên Em đã chi trả hộ tiền => yêu cầu Cty bên Trung quốc chi trả lại khoản tiền chi hộ

 

[Mai Châm]

Trên hoá đơn xuất cho bên Trung Quốc. Em có cần ghi thêm là “ khoản chi hộ” không ạ. Hay là ghi nội dung như hoá đơn ncc xuất cho em thôi ạ.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Trên hoá đơn xuất cho bên Trung Quốc. Em có cần ghi thêm là “ khoản chi hộ” không ạ. Hay là ghi nội dung như hoá đơn ncc xuất cho em thôi ạ.

Đã chi họ thu hộ thì xuất hóa đơn phải nói rõ em ạ

 

[Mai Châm]

2. Nhà cung cấp xuất hóa đơn cho Cty E thuế GTGT 10 % : Em xuất lại cho Cty Trung quôc :10%
=> công ty này là công ty ở Trung Quốc em không thể xuất hóa đơn GTGT cho họ được. Em phải làm như nào để thu lại được khoản phí đó? Và khoản thuế 10% kia em có được hoàn lại không ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

2. Nhà cung cấp xuất hóa đơn cho Cty E thuế GTGT 10 % : Em xuất lại cho Cty Trung quôc :10%
=> công ty này là công ty ở Trung Quốc em không thể xuất hóa đơn GTGT cho họ được. Em phải làm như nào để thu lại được khoản phí đó? Và khoản thuế 10% kia em có được hoàn lại không ạ?

Thu hộ chi hộ chi hộ là thu khách hàng bao nhiêu trả lại cho người ta bấy nhiêu? liên quan gì đây mà em muốn hoàn thuế nhỉ?

 

[Mai Châm]

Thu hộ chi hộ chi hộ là thu khách hàng bao nhiêu trả lại cho người ta bấy nhiêu? liên quan gì đây mà em muốn hoàn thuế nhỉ?

Bên em là DNCX nhưng mới làm thêm mảng hàng thương mại. Thì phí dịch vụ logistic này là của mảng hàng thương mại. Như bình thường thi tiền hàng em sẽ hạch toán vào chi phí còn phần thuế thì bên e sẽ hạch toán vào 1331 sau đó sẽ hoàn lại. Nhưng lần này hóa đơn này lại là chi phí chi hộ cũng chịu thuế 10%. Em đang không biết xử lý cái khoản thuế đó như thế nào?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Bên em là DNCX nhưng mới làm thêm mảng hàng thương mại. Thì phí dịch vụ logistic này là của mảng hàng thương mại. Như bình thường thi tiền hàng em sẽ hạch toán vào chi phí còn phần thuế thì bên e sẽ hạch toán vào 1331 sau đó sẽ hoàn lại. Nhưng lần này hóa đơn này lại là chi phí chi hộ cũng chịu thuế 10%. Em đang không biết xử lý cái khoản thuế đó như thế nào?

Em coi lại cụm từ thu hộ chi hộ em nhé, đã thu hộ thì thu bao nhiêu trả lại cho người ta bấy nhiêu.Đã chi hộ thì chi những gì thì xuất hóa đơn để thu lại bấy nhiêu
Không có hoàn gì trong nghiệp vụ thu hộ chi hộ

 

[Mai Châm]

Em coi lại cụm từ thu hộ chi hộ em nhé, đã thu hộ thì thu bao nhiêu trả lại cho người ta bấy nhiêu.Đã chi hộ thì chi những gì thì xuất hóa đơn để thu lại bấy nhiêu
Không có hoàn gì trong nghiệp vụ thu hộ chi hộ

Nếu không được hoàn thì em phải làm những gì để thu lại được cả tiền hàng và tiền thuế của bên Trung Quốc ạ? Hóa đơn đầu vào (1331) thì em phải làm như nào để triệt tiêu khoản thuế đó trên tờ khai ạ?

 

[Tu Anh Dinh]

Nếu không được hoàn thì em phải làm những gì để thu lại được cả tiền hàng và tiền thuế của bên Trung Quốc ạ? Hóa đơn đầu vào (1331) thì em phải làm như nào để triệt tiêu khoản thuế đó trên tờ khai ạ?

Bên logictis họ xuất hoá đơn cho E và E xuất ra rồi mà E

 

[Sakura hana]

Nếu không được hoàn thì em phải làm những gì để thu lại được cả tiền hàng và tiền thuế của bên Trung Quốc ạ? Hóa đơn đầu vào (1331) thì em phải làm như nào để triệt tiêu khoản thuế đó trên tờ khai ạ?

 

[Sakura hana]

Đây là khoản thu hộ và chi hộ mà bạn. Bạn chi hộ bao nhiêu thì bạn thu về bấy nhiêu. Như vậy bạn không hạch toán thuế nữa. Cho hết sang tài khoản thu hộ chi hộ.

 

[PHAMTHIHUE]

1.Công ty Em chi hộ cho Cty của Trung Quốc : Biên bản, văn bản thỏa thuận giữa 02 bên ( bên E và Cty Bên Trung quốc : email, văn bản ký xác nhận, hợp đồng ....
2. Nhà cung cấp xuất hóa đơn cho Cty E thuế GTGT 10 % : Em xuất lại cho Cty Trung quôc :10 %
3. Kê khai : Đầu vào - đầu ra ,
4. Căn cứ đầu ra xuất, chứng từ bên Em đã chi trả hộ tiền => yêu cầu Cty bên Trung quốc chi trả lại khoản tiền chi hộ

Chị ơi, trường hợp bên em cũng tương tự như vậy ạ, khách hàng nước ngoài sẽ thanh toán ngoại tệ cho bên em, vậy hóa đơn GTGT bên em xuất cho khách hàng nước ngoài sẽ xuất tiền VND hay tiền ngoại tệ ạ?

 

[PHAMTHIHUE]

1.Công ty Em chi hộ cho Cty của Trung Quốc : Biên bản, văn bản thỏa thuận giữa 02 bên ( bên E và Cty Bên Trung quốc : email, văn bản ký xác nhận, hợp đồng ....
2. Nhà cung cấp xuất hóa đơn cho Cty E thuế GTGT 10 % : Em xuất lại cho Cty Trung quôc :10 %
3. Kê khai : Đầu vào - đầu ra ,
4. Căn cứ đầu ra xuất, chứng từ bên Em đã chi trả hộ tiền => yêu cầu Cty bên Trung quốc chi trả lại khoản tiền chi hộ

Chị ơi, em có tìm hiểu thì thấy điểm d, khoản 7, điều 5, thông tư 219/2013/TT-BTC có viết như sau ạ:

"Điều 5. Các trường hợp không phải kê khai, tính nộp thuế GTGT
7. Các trường hợp khác:
d) Các khoản thu hộ không liên quan đến việc bán hàng hóa, dịch vụ của cơ sở kinh doanh."

Như vậy hóa đơn thu hộ chi hộ này có phải kê khai trên tờ khai 01/GTGT ko ạ?
Em cảm ơn các anh chị ạ.