Cần hỏi Chỉ tiêu thuế xuất khẩu trong quyết toán thuế TNDN

[Minhkhue]

Cả nhà cho em hỏi. Bây giờ trên tờ khai quyết toán thuế TNDN theo TT80 bỏ cái mục thuế xuất khẩu trên phần giảm trừ doanh thu (bây giờ chỉ có giảm giá, chiết khấu, trả lại hàng). Thì khi điển thì chỉ tiêu thuế xuất khẩu này cho vào đâu ạ? Hay trừ trực tiếp vào doanh thu luôn ạ?
Nếu trừ như luôn như vậy thì trên B02 báo cáo tài chính có phải trừ luôn không hay vẫn tách ra ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Cả nhà cho em hỏi. Bây giờ trên tờ khai quyết toán thuế TNDN theo TT80 bỏ cái mục thuế xuất khẩu trên phần giảm trừ doanh thu (bây giờ chỉ có giảm giá, chiết khấu, trả lại hàng). Thì khi điển thì chỉ tiêu thuế xuất khẩu này cho vào đâu ạ? Hay trừ trực tiếp vào doanh thu luôn ạ?
Nếu trừ như luôn như vậy thì trên B02 báo cáo tài chính có phải trừ luôn không hay vẫn tách ra ạ?

Trừ trực tiếp luôn em, chứ bỏ rồi thì biết để đi đâu

 

[Minhkhue]

Vâng, anh, thế trên B02 cũng trừ trực tiếp luôn hả anh. Vì trên B02 theo TT133 thì từ trước tới giờ em vẫn làm cho cái mục thuế xuất khẩu đó vào phần các khoản giảm trừ doanh thu. Vì trên B02 nó chỉ để các khoản giảm trừ chung chung chứ nó không phân rõ ạ.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Vâng, anh, thế trên B02 cũng trừ trực tiếp luôn hả anh. Vì trên B02 theo TT133 thì từ trước tới giờ em vẫn làm cho cái mục thuế xuất khẩu đó vào phần các khoản giảm trừ doanh thu. Vì trên B02 nó chỉ để các khoản giảm trừ chung chung chứ nó không phân rõ ạ.

Chủ yếu về tờ khai quyết toán thuế TNDN thôi em, còn lại vẫn như cũ mà

 

[Minhkhue]

Vâng, em cảm ơn anh ạ. Em hỏi để nộp trước báo cáo tài chính ạ. vì chờ các bác bên trên ra hết thì nghẽn mạng quá ạ

 

[Huenguyen]

Vâng, em cảm ơn anh ạ. Em hỏi để nộp trước báo cáo tài chính ạ. vì chờ các bác bên trên ra hết thì nghẽn mạng quá ạ

chị ơi, cho e hỏi, mình hạch toán N511/C333. Khi lên B02,e cho thuế xuất khẩu vào các khoản giảm trừ. Nhưng khi e cộng doanh thu ở 4 tờ khai quý cộng vào lại bị lệch đúng bằng số thuế xuất khẩu so với doanh thu thuần (chỉ tiêu 10)

 

[Minhkhue]

Khi lên báo cáo tài chính thì mục Doanh thu (01) vẫn tính bình thường bằng tổng cộng 4 quý chứ. Còn thuế xuất khẩu thì cho vào các khoản giảm trừ doanh thu (02). Thì làm sao mà không khớp được tờ khai VAT. Chỉ trên tờ khai quyết toán thuế TNDN không khớp lệch là đúng vì nó ko cho tách riêng mục thuế xuất khẩu mà thuế xuất khẩu trừ thẳng vào doanh thu luôn

 

[Huenguyen]

Khi lên báo cáo tài chính thì mục Doanh thu (01) vẫn tính bình thường bằng tổng cộng 4 quý chứ. Còn thuế xuất khẩu thì cho vào các khoản giảm trừ doanh thu (02). Thì làm sao mà không khớp được tờ khai VAT. Chỉ trên tờ khai quyết toán thuế TNDN không khớp lệch là đúng vì nó ko cho tách riêng mục thuế xuất khẩu mà thuế xuất khẩu trừ thẳng vào doanh thu luôn

c ơi, cho e hỏi, e tưởng tổng 4 tờ khai vat= chỉ tiêu (10) trên báo cáo kqhdkd chứ c?

 

[Huenguyen]

Khi lên báo cáo tài chính thì mục Doanh thu (01) vẫn tính bình thường bằng tổng cộng 4 quý chứ. Còn thuế xuất khẩu thì cho vào các khoản giảm trừ doanh thu (02). Thì làm sao mà không khớp được tờ khai VAT. Chỉ trên tờ khai quyết toán thuế TNDN không khớp lệch là đúng vì nó ko cho tách riêng mục thuế xuất khẩu mà thuế xuất khẩu trừ thẳng vào doanh thu luôn

với c cho e hỏi, c có bút toán nào N131/C511 k c? nếu có bút toán N131/C511, thì mình mới cho thuế xuất khẩu vào chỉ tiêu giảm trừ (02) chứ ạ