Cần hỏi Chuyển lỗ như thế nào cho đúng à?

[Phuong90QN]

Em chào anh chị. Anh chị cho em hỏi với ạ. CTY em năm 2024 lỗ. Sang năm 2025 lãi em chuyển lỗ. Nhưng trong số lãi em bỏ chi phí lãi vay đi để nộp thuế tndn. Thì số tiền chuyển lỗ là số lợi nhuận trước thuế hay là lợi nhuận sau thuế ạ. Em để trước thuế thì số tiền còn chuyển sang kỳ sau ko khớp với bảng cân đối. Còn để sau thuế thì chỉ tiêu c6 số tiền chịu thuế ko đúng. Anh chị giúp em với ạ. Em cảm ơn ạ!

 

[Kế Toán SG]

Em chào anh chị. Anh chị cho em hỏi với ạ. CTY em năm 2024 lỗ. Sang năm 2025 lãi em chuyển lỗ. Nhưng trong số lãi em bỏ chi phí lãi vay đi để nộp thuế tndn. Thì số tiền chuyển lỗ là số lợi nhuận trước thuế hay là lợi nhuận sau thuế ạ. Em để trước thuế thì số tiền còn chuyển sang kỳ sau ko khớp với bảng cân đối. Còn để sau thuế thì chỉ tiêu c6 số tiền chịu thuế ko đúng. Anh chị giúp em với ạ. Em cảm ơn ạ!

chuyển lỗ = lãi

 

[Phuong90QN]

chuyển lỗ = lãi
Nhưng em muốn hỏi là số lãi chuyển là số chưa trừ thuế tndn phải nộp hay đã trừ đi số thuế tndn phải nộp ạ. nếu là trước thuế thì số lỗ chuyển sang kỳ sau không khớp với số trên bảng cân đối. còn nếu là số đã trừ thuế tndn thì số thu nhập tính thuế trên bctndn không khớp với số mình bỏ ra