Cần hỏi CP thuê nhà và CP lãi vay do GDLK

[ngocthanh.94]

Nhờ anh chị giúp em trường hợp này với:

1. Cty e thuê 2 nhà của Giám đốc để làm văn phòng (cùng tỉnh). Vậy cần đăng ký mấy MST cho thuê tài sản ạ? (mỗi tài sản mỗi MST hay 1 MST kê khai cho nhiều tài sản ạ)
2. Thuê tài sản của GĐ có dính GDLK ko? (cái này e đã tìm hiểu nhiều mà ko chắc chắn ạ)
3. Thuê nhà 1 năm dưới 100tr, thanh toán 3 tháng 1 lần, cty làm tờ khai cho thuê tài sản theo năm và nộp trước 30/1 năm sau là được phải ko ạ?
4. Năm 2023 cty có dính GDLK mà ko loại lãi vay ra, sau này năm 2026 họ về thanh tra thì sẽ loại 70% CP lãi vay theo ebitda, vậy phần loại đó e có được chuyển qua các năm sau đc ko hay bị loại tất ạ? (nếu chuyển được thì chuyển năm 2026 luôn hay phải chuyển lại từ 2024 ạ)
Chân thành cảm ơn các anh chị nhiều

 

[Dung xinh]

Nhờ anh chị giúp em trường hợp này với:

1. Cty e thuê 2 nhà của Giám đốc để làm văn phòng (cùng tỉnh). Vậy cần đăng ký mấy MST cho thuê tài sản ạ? (mỗi tài sản mỗi MST hay 1 MST kê khai cho nhiều tài sản ạ)
2. Thuê tài sản của GĐ có dính GDLK ko? (cái này e đã tìm hiểu nhiều mà ko chắc chắn ạ)
3. Thuê nhà 1 năm dưới 100tr, thanh toán 3 tháng 1 lần, cty làm tờ khai cho thuê tài sản theo năm và nộp trước 30/1 năm sau là được phải ko ạ?
4. Năm 2023 cty có dính GDLK mà ko loại lãi vay ra, sau này năm 2026 họ về thanh tra thì sẽ loại 70% CP lãi vay theo ebitda, vậy phần loại đó e có được chuyển qua các năm sau đc ko hay bị loại tất ạ? (nếu chuyển được thì chuyển năm 2026 luôn hay phải chuyển lại từ 2024 ạ)
Chân thành cảm ơn các anh chị nhiều

hi bạn
1. Cần đăng ký MST cho thuê TS cho giám đốc, Ts ở nhiều phường thì mỗi phường 1 MST nhé
2. thuê nhà của GĐ ko phải GDLK
3. Ke khai theo từng lần thanh toán
4. Nguyên tắc đc chuyển trong vòng 5 năm liên tục kể từ sau năm bị loại nhé. nếu bên bạn ko chuyển thì mặc định là mất khoản đó rồi

 

[ngocthanh.94]

hi bạn
1. Cần đăng ký MST cho thuê TS cho giám đốc, Ts ở nhiều phường thì mỗi phường 1 MST nhé
2. thuê nhà của GĐ ko phải GDLK
3. Ke khai theo từng lần thanh toán
4. Nguyên tắc đc chuyển trong vòng 5 năm liên tục kể từ sau năm bị loại nhé. nếu bên bạn ko chuyển thì mặc định là mất khoản đó rồi

Chị ơi,
2. e tìm hiểu thì được chọn kk theo từng lần, theo quý hoặc năm chứ ạ? nên e muốn chọn kk theo năm để cho dễ điều chỉnh và ko bị trễ TK
4. tại năm 2023 bên e ko loại ra để chuyển các năm sau, thì sang năm 2026 thuế về loại ra thì e đc chuyển phần loại đó qua 2027 ko c (vì 2027 mới 4 năm thôi) ko biết e hiểu sai ko

 

[Dung xinh]

Chị ơi,
2. e tìm hiểu thì được chọn kk theo từng lần, theo quý hoặc năm chứ ạ? nên e muốn chọn kk theo năm để cho dễ điều chỉnh và ko bị trễ TK
4. tại năm 2023 bên e ko loại ra để chuyển các năm sau, thì sang năm 2026 thuế về loại ra thì e đc chuyển phần loại đó qua 2027 ko c (vì 2027 mới 4 năm thôi) ko biết e hiểu sai ko

2. Áp dụng theo nguyên tắc kỳ thanh toán bạn nhé. Nếu cá nhận muốn kê khai theo năm thì trên hợp đồng phải thể hiện thanh toán theo năm. Còn trên HĐ thanh toán theo quý nhưng lại kê khai theo năm là bị chậm đó, Cái này mình lên phòng hỗ trợ tuyên truyền cục thuế quận ĐỐng Đa HN đc hướng dẫn như vậy, Để chắc chắn bạn lên hỏi trực tiếp cán bộ thuế của Phường nhé.
4. Cái này ko đúng quy tắc. Lỗ và khoản chuyển chi phí GDLK áp dụng nguyên tắc 5 năm liên tục, Nếu ko liên tục thì phải làm lại BC nhé

 

[ngocthanh.94]

2. Áp dụng theo nguyên tắc kỳ thanh toán bạn nhé. Nếu cá nhận muốn kê khai theo năm thì trên hợp đồng phải thể hiện thanh toán theo năm. Còn trên HĐ thanh toán theo quý nhưng lại kê khai theo năm là bị chậm đó, Cái này mình lên phòng hỗ trợ tuyên truyền cục thuế quận ĐỐng Đa HN đc hướng dẫn như vậy, Để chắc chắn bạn lên hỏi trực tiếp cán bộ thuế của Phường nhé.
4. Cái này ko đúng quy tắc. Lỗ và khoản chuyển chi phí GDLK áp dụng nguyên tắc 5 năm liên tục, Nếu ko liên tục thì phải làm lại BC nhé
Xem đính kèm 21834

4. Tức là nếu năm 2026 thuế loại lãi vay 2023, thì mình được quyền chuyển phần bị loại đó vào năm 2024 và làm lại báo cáo 2024 (Nếu 2024 có lãi và chưa bị quyết toán). còn nếu 2024 quyết toán rồi thì bị mất luôn phần lãi bị loại 2023. E hiểu vậy phải ko ạ?

 

[Dung xinh]

4. Tức là nếu năm 2026 thuế loại lãi vay 2023, thì mình được quyền chuyển phần bị loại đó vào năm 2024 và làm lại báo cáo 2024 (Nếu 2024 có lãi và chưa bị quyết toán). còn nếu 2024 quyết toán rồi thì bị mất luôn phần lãi bị loại 2023. E hiểu vậy phải ko ạ?

đúng rồi bạn

 

[ngocthanh.94]

đúng rồi bạn

e cảm ơn chị nhiều

 

[ngocthanh.94]

đúng rồi bạn

Chị ơi, năm 2024 ko có phát sinh GDLK, vậy phần lãi vay bị loại năm 2023 có được chuyển cho năm 2024 ko ạ? (Hay chỉ được chuyển vào các năm có GDLK tiếp theo ạ)