Cần hỏi Cty được miễn thuế Tndn, hạch toán thế nào?

[Miumiu]

Em chào các anh chị, trường hợp cty e được miễn thuế tndn phần sản xuất, còn thương maj vẫn tính thuế tndn, trong năm e vẫn phân bổ hạch toán như bình thường, ra lỗ lãi như bt, vậy đến khi nộp thuế tndn e chỉ tính trên phần thương mại thôi còn phần sx ko tính thì hạch toán thế nào ạ, e làm trên phần mềm thì tính chi phí lỗ lãi vẫn là chung nên thể hiện trên bảng cân đối thì số thuế phải nộp vẫn là gộp cả sx và tm

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em chào các anh chị, trường hợp cty e được miễn thuế tndn phần sản xuất, còn thương maj vẫn tính thuế tndn, trong năm e vẫn phân bổ hạch toán như bình thường, ra lỗ lãi như bt, vậy đến khi nộp thuế tndn e chỉ tính trên phần thương mại thôi còn phần sx ko tính thì hạch toán thế nào ạ, e làm trên phần mềm thì tính chi phí lỗ lãi vẫn là chung nên thể hiện trên bảng cân đối thì số thuế phải nộp vẫn là gộp cả sx và tm

em hạch toán và theo dõi riêng từng loại, chỉ tính thuế phần thương mại, còn phần kia được miễn thì kèm theo phụ lục 03-3A theo là xong nhé.

 

[Miumiu]

em hạch toán và theo dõi riêng từng loại, chỉ tính thuế phần thương mại, còn phần kia được miễn thì kèm theo phụ lục 03-3A theo là xong nhé.

Hàng kỳ vẫn phan bổ vật liệu vào sản xuất vẫn có giá vốn thì trên phần mềm chỉ tính thuế phần thương mại thế nào đc ạ? E thấy nó vẫn tính cả ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Hàng kỳ vẫn phan bổ vật liệu vào sản xuất vẫn có giá vốn thì trên phần mềm chỉ tính thuế phần thương mại thế nào đc ạ? E thấy nó vẫn tính cả ạ

Mình phải làm chứ sao để nó tính )) mọi cái do kế toán em ui

 

[Miumiu]

Mình phải làm chứ sao để nó tính )) mọi cái do kế toán em ui

À vâng í e là vẫn phân bổ chi phí, lãi lỗ các thứ thì sau đó lên bảng cân đối tài khoản sẽ vẫn hiện số thuế phải nộp bao gồm cả phần sản xuất và thương mại, e đang ko rõ làm thế nào để hạch toán phần đó ạ, hay cứ để vậy ở bảng cđtk, khi lên tờ khai 03 mới thêm phụ lục 03-3a điền số tiền được giảm ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

À vâng í e là vẫn phân bổ chi phí, lãi lỗ các thứ thì sau đó lên bảng cân đối tài khoản sẽ vẫn hiện số thuế phải nộp bao gồm cả phần sản xuất và thương mại, e đang ko rõ làm thế nào để hạch toán phần đó ạ, hay cứ để vậy ở bảng cđtk, khi lên tờ khai 03 mới thêm phụ lục 03-3a điền số tiền được giảm ạ

Đúng rồi, phải có bảng 03-3a thì số miễn giảm nó mới nhảy lên tờ khai.

 

[Miumiu]

Đúng rồi, phải có bảng 03-3a thì số miễn giảm nó mới nhảy lên tờ khai.

Vâng e cảm ơn a ạ