Cty em mới rà soát phát hiện mất 1 hóa đơn đầu vào giá trị 2.000.000 VND (gồm VAT), hóa đơn này kê khai khấu trừ Q2/2021.
trong Q2/2021, cty phát sinh VAT phải nộp là 30.000.000 VND.
Tuy nhiên, em cũng phát hiện có 2 hóa đơn đầu vào khác cùng kỳ Q2/2021 bị bỏ sót chưa kê khai, tổng giá trị hóa đơn 2.500.000 VND (gồm VAT), 2 hóa đơn này không được xử lý hạch toán kế toán.
Như vậy, hiện tại em có thể xử lý thay thế 2 hóa đơn bỏ sót thế chỗ cho HD bị mất ở trên, và làm tờ khai điều chỉnh bổ sung cho Q2/2021, và số thuế VAT dư ra (vài chục ngàn) đưa vào mục tăng giảm của kỳ thuế hiện tại không?
Ngoài ra khi làm như trên thì sẽ ảnh hưởng tới số liệu BCTC và quyết toán thuế TNDN 2021, như vậy em sẽ cần phải làm điều chỉnh cả 2 báo cáo này thì có đúng không ạ? (năm 2021 cty em phát sinh thuế TNDN phải nộp)
Mong nhận đượ hỗ trợ tư vấn từ cộng đồng, em cảm ơn ạ.
trong Q2/2021, cty phát sinh VAT phải nộp là 30.000.000 VND.
Tuy nhiên, em cũng phát hiện có 2 hóa đơn đầu vào khác cùng kỳ Q2/2021 bị bỏ sót chưa kê khai, tổng giá trị hóa đơn 2.500.000 VND (gồm VAT), 2 hóa đơn này không được xử lý hạch toán kế toán.
Như vậy, hiện tại em có thể xử lý thay thế 2 hóa đơn bỏ sót thế chỗ cho HD bị mất ở trên, và làm tờ khai điều chỉnh bổ sung cho Q2/2021, và số thuế VAT dư ra (vài chục ngàn) đưa vào mục tăng giảm của kỳ thuế hiện tại không?
Ngoài ra khi làm như trên thì sẽ ảnh hưởng tới số liệu BCTC và quyết toán thuế TNDN 2021, như vậy em sẽ cần phải làm điều chỉnh cả 2 báo cáo này thì có đúng không ạ? (năm 2021 cty em phát sinh thuế TNDN phải nộp)
Mong nhận đượ hỗ trợ tư vấn từ cộng đồng, em cảm ơn ạ.
