Cần hỏi Điều chỉnh bút toán sai và ghi nhận TSCĐ

[Lê Linh]

Em chào các anh chị ạ!
Năm 2018 cty em có xây nhà để các loại máy công trình (cty vận tải), CP hết 120.000.000đ. Kế toán để toàn bộ vào TK 642 (Nợ TK 642, 1331; có TK 331). Tháng 6 năm 2020 duyệt quyết toán, CP trên bị loại trừ khỏi TK 642. Trên biên bản kiểm tra thuế có nói giảm chi phí 120.000.000đ và tăng TSCĐ để trích khấu hao theo quy định. Hiện tại em chưa biết xử lý ra sao, mong các anh chị chỉ em cách điều chỉnh bút toán sai và ghi nhận TSCĐ ạ.
Em cám ơn!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em chào các anh chị ạ!
Năm 2018 cty em có xây nhà để các loại máy công trình (cty vận tải), CP hết 120.000.000đ. Kế toán để toàn bộ vào TK 642 (Nợ TK 642, 1331; có TK 331). Tháng 6 năm 2020 duyệt quyết toán, CP trên bị loại trừ khỏi TK 642. Trên biên bản kiểm tra thuế có nói giảm chi phí 120.000.000đ và tăng TSCĐ để trích khấu hao theo quy định. Hiện tại em chưa biết xử lý ra sao, mong các anh chị chỉ em cách điều chỉnh bút toán sai và ghi nhận TSCĐ ạ.
Em cám ơn!

Em hạch toán Nợ TK 211 Có TK 4211: 120.000.000

 

[Lê Linh]

Em hạch toán Nợ TK 211 Có TK 4211: 120.000.000

Sau khi kiểm tra thì 120.000.000đ CP này bị giảm và bị truy thu thuế TNDN, em có làm bút toán Nợ TK4211/Có TK 3334 rồi ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Sau khi kiểm tra thì 120.000.000đ CP này bị giảm và bị truy thu thuế TNDN, em có làm bút toán Nợ TK4211/Có TK 3334 rồi ạ

Chả liên quan em nhé, tăng TSCĐ thì làm như anh nói.

 

[Lê Linh]

Chả liên quan em nhé, tăng TSCĐ thì làm như anh nói.

Dạ, em cám ơn anh.