Cần hỏi Điều chỉnh giảm hóa đơn mua vào

tunganh1923

Kế Toán
Tham gia
19/2/21
Bài viết
9
Thích
1
Chào các anh/chị
Các anh chị giup mình nghiệp vụ sau ah:
Mình điều chỉnh giảm 1 hoa đơn mua vào đã kê khai kỳ thuế Q3/2018 vào kỳ thuế Q1/2021.

Kỳ Q3/2018 thuế gtgt còn khấu trừ chuyển kỳ sau. Kê khai bổ sung thuế vẫn (_).

Kỳ Q4/2018 phát sinh phải nộp.

Vậy khi điều chỉnh kỳ này (Q1/2021) mình có cần phải nộp đủ các loại thuế và tờ khai sau ko ak:

1. Thuế gtgt và chậm nộp tính từ 30/01/2019 (vì quý 4/2018 ps phải nộp thuế gtgt nên khi điều chỉnh giam hóa đơn Q3/2018 se tự động tính chậm nộp để nộp.

2. Nộp lại tờ khai thuế TNDN năm 2018.

3. Nộp thuế TNDN và chậm nộp tính từ ngày 01.4.2019.

Rất mong được hộ trợ ạ
 

Kế Toán SG

Kế Toán Trưởng
Tham gia
23/2/20
Bài viết
5,984
Thích
3,311
Giảm đầu vào thì bạn chỉ khai KHBS quý 3/2018 và quý 4/2018 và tờ khai thuế tndn thôi đâu cần làm lại cả bctc?
- Giảm chỉ tiêu 43 thì ghi vào chỉ tiêu 37 quý 1/2021
- Tăng chỉ tiêu 40 thì mang nộp vào nsnn
 

tunganh1923

Kế Toán
Tham gia
19/2/21
Bài viết
9
Thích
1
Chào các anh/chị
Các anh chị giup mình nghiệp vụ sau ah:
Mình điều chỉnh giảm 1 hoa đơn mua vào đã kê khai kỳ thuế Q3/2018 vào kỳ thuế Q1/2021.

Kỳ Q3/2018 thuế gtgt còn khấu trừ chuyển kỳ sau. Kê khai bổ sung thuế vẫn (_).

Kỳ Q4/2018 phát sinh phải nộp.

Vậy khi điều chỉnh kỳ này (Q1/2021) mình có cần phải nộp đủ các loại thuế và tờ khai sau ko ak:

1. Thuế gtgt và chậm nộp tính từ 30/01/2019 (vì quý 4/2018 ps phải nộp thuế gtgt nên khi điều chỉnh giam hóa đơn Q3/2018 se tự động tính chậm nộp để nộp.

2. Nộp lại tờ khai thuế TNDN năm 2018.

3. Nộp thuế TNDN và chậm nộp tính từ ngày
Giảm đầu vào thì bạn chỉ khai KHBS quý 3/2018 và quý 4/2018 và tờ khai thuế tndn thôi đâu cần làm lại cả bctc?
- Giảm chỉ tiêu 43 thì ghi vào chỉ tiêu 37 quý 1/2021
- Tăng chỉ tiêu 40 thì mang nộp vào nsnn
Cam ơn bạn đã chia sẻ.
Cho mình hoi thêm là k lquan j quy4.2018 mà lại nộp KHBS Q4/18 hả bạn?

Mình chỉ ban khoan duy nhất là: đ/c xong thì thuế đầu vào của mình vẫn đc khau trừ chuyển kỳ sau và Q4/18 mình mới ps phải nộp gtgt. Vậy mình đ/c hóa đơn này có phải nộp bs thuế gtgt và tinh chậm nộp k bạn
 

HoangDung

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
14/8/19
Bài viết
10,653
Thích
4,908
Đây là trường hợp đặc biệt luật cũ hướng dẫn không đầy đủ, làm như Kế toán SG là đúng rồi.
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ