Cần hỏi Điều chỉnh hóa đơn GTGT khác kỳ kê khai

[HANGNGUYEN33]

Hi anh chị , em có trường hợp này nhờ anh, chị xem giúp e với ạ
Tháng 6/2023 : bên e ( bên bán ) có bán hàng hóa và xuất hóa đơn GTGT trong tháng 6 , đã kê khai nộp BCT quý 2.2023 rồi , nhưng giờ 11.10.2023 bên e thu hồi công nợ mới phát hiện 3 hóa đơn kế toán xuất sai thông tin bên mua do hiểu nhằm ( Xuất sang 1 khách hàng khác tức là sai Tên DN, địa chỉ , MST nhưng k sao giá trị hóa đơn )
Giờ bên e xuất hóa đơn điều chỉnh thông tin hoặc hóa đơn thay thế vào kỳ quý 4.2023 vậy e kê khai hóa đơn quý 2.2023 vẫn được ghi nhận doanh thu , nhưng khách hàng có được kê khai hóa đơn bên e xuất lần đầu vào quý 2.2023 được k ạ.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Hi anh chị , em có trường hợp này nhờ anh, chị xem giúp e với ạ
Tháng 6/2023 : bên e ( bên bán ) có bán hàng hóa và xuất hóa đơn GTGT trong tháng 6 , đã kê khai nộp BCT quý 2.2023 rồi , nhưng giờ 11.10.2023 bên e thu hồi công nợ mới phát hiện 3 hóa đơn kế toán xuất sai thông tin bên mua do hiểu nhằm ( Xuất sang 1 khách hàng khác tức là sai Tên DN, địa chỉ , MST nhưng k sao giá trị hóa đơn )
Giờ bên e xuất hóa đơn điều chỉnh thông tin hoặc hóa đơn thay thế vào kỳ quý 4.2023 vậy e kê khai hóa đơn quý 2.2023 vẫn được ghi nhận doanh thu , nhưng khách hàng có được kê khai hóa đơn bên e xuất lần đầu vào quý 2.2023 được k ạ.

Làm thông báo điều chỉnh là được em, khách hàng kê vào quý 03/2023

 

[HANGNGUYEN33]

Làm thông báo điều chỉnh là được em, khách hàng kê vào quý 03/2023

Khách hàng k kê khai được quý 2 hả anh, vì họ bắt bên e xuất lại quý 2 do hàng họ đã bán hết rồi

 

[huedang]

Hi anh chị , em có trường hợp này nhờ anh, chị xem giúp e với ạ
Tháng 6/2023 : bên e ( bên bán ) có bán hàng hóa và xuất hóa đơn GTGT trong tháng 6 , đã kê khai nộp BCT quý 2.2023 rồi , nhưng giờ 11.10.2023 bên e thu hồi công nợ mới phát hiện 3 hóa đơn kế toán xuất sai thông tin bên mua do hiểu nhằm ( Xuất sang 1 khách hàng khác tức là sai Tên DN, địa chỉ , MST nhưng k sao giá trị hóa đơn )
Giờ bên e xuất hóa đơn điều chỉnh thông tin hoặc hóa đơn thay thế vào kỳ quý 4.2023 vậy e kê khai hóa đơn quý 2.2023 vẫn được ghi nhận doanh thu , nhưng khách hàng có được kê khai hóa đơn bên e xuất lần đầu vào quý 2.2023 được k ạ.

- bên bán xuất hóa đơn sang MST của cty khác thì trên trang hoadondientu của bên mua làm gì có hóa đơn đó mà kê khai nhỉ, kế toán bên mua cũng ẩu nhỉ, không check danh sách hóa đơn à mà không phát hiện ngay tại quý 2
- bên mua vẫn nhập kho tại quý 2 theo biên bản giao nhận hàng hóa thì mới có hàng để bán, còn kê khai thuế gtgt thì kê quý 4

 

[HANGNGUYEN33]

- bên bán xuất hóa đơn sang MST của cty khác thì trên trang hoadondientu của bên mua làm gì có hóa đơn đó mà kê khai nhỉ, kế toán bên mua cũng ẩu nhỉ, không check danh sách hóa đơn à mà không phát hiện ngay tại quý 2
- bên mua vẫn nhập kho tại quý 2 theo biên bản giao nhận hàng hóa thì mới có hàng để bán, còn kê khai thuế gtgt thì kê quý 4

Dạ anh ơi, bên mua k kê khai hóa đơn bên e xuất sai ạ , nhưng bên mua đúng lại k kiểm tra lại hóa đơn mà hàng thì nhập theo giao nhận hàng hóa ( đó là sai sót của các bên ) giờ họ yêu cầu bên e kiểm tra thông tư xuất điều chỉnh để họ được kê khai thuế quý 2.2023 ấy ạ. Mình có cách nào kê khai được k anh nếu bên e xuất hóa đơn điều chỉnh ( kèm theo TB04 ) thông tin thôi ạ

 

[huedang]

Dạ anh ơi, bên mua k kê khai hóa đơn bên e xuất sai ạ , nhưng bên mua đúng lại k kiểm tra lại hóa đơn mà hàng thì nhập theo giao nhận hàng hóa ( đó là sai sót của các bên ) giờ họ yêu cầu bên e kiểm tra thông tư xuất điều chỉnh để họ được kê khai thuế quý 2.2023 ấy ạ. Mình có cách nào kê khai được k anh nếu bên e xuất hóa đơn điều chỉnh ( kèm theo TB04 ) thông tin thôi ạ

- Bên mua yêu cầu bạn xuất hóa đơn điều chỉnh thì bạn xuất cho họ vì theo khoản 2 Điều 19 Nghị định 123/2020/ND-CP về xử lý hóa đơn sai sót, trường hợp sai MST được phép lựa chọn 1 trong 2 cách là xuất điều chỉnh hoặc thay thế, ngoài TB04 thì TH này mình thấy hai bên nên làm thêm biên bản ký tá đầy đủ để giải trình.
- Còn việc kê khai thuế quý 2 hay quý nào thì dù không có hóa đơn mang tên cty mà bên mua họ vẫn kê thuế thời điểm đó rồi còn gì (tức là ngay từ đầu đã kê khai sai), nên giờ hỏi kê khai thời điểm nào thì bác Thức cũng đã tư vấn cho bạn rồi, họ không theo thì kệ họ thôi, bên họ lựa chọn kê khi nào, đúng hay sai do họ tự chịu trách nhiệm