Cần hỏi Điều chỉnh hóa đơn GTGT năm trước

[Camnhung]

Cả nhà ơi, Cho em hỏi thăm vấn đề này với ạ.

• • Cty em bên lĩnh vực xây dựng. Năm T9/ 2024 em có xuất hóa đơn bán ra cho khách hàng số tiền 100tr . Nay T7/2025 Bên khách hàng nói trả lại mặt hàng cảu hóa đơn đã xuất T9/2024 do có lỗi .
  • Giờ em xuất hóa đơn điều chỉnh giảm hóa đơn trên vào thời điểm T7/2025 được không ạ?. Nếu xuất điều chỉnh hàng giảm thì Giảm doanh thu bán ra cũng như chi phí của bên công ty mình. Em kê khai bổ sung tờ khai thuế GTGT Q3/2024 và làm lại BCTC năm 2024 thì có được không ạ? Vì là liên quan tới năm trước giờ doanh thu mình báo giảm, tiền thuế bán ra cũng giảm thì năm nay mình ghi nhận điều chỉnh giảm thuế xuống được không ạ?
  • Hay còn cách nào để em khỏi làm lại BCTC không ạ?

-E cảm ơn cả nha

 

[Đỗ Mai]

+ Xuất hoá đơn điều chỉnh tại thời điểm T7.2025 nhưng kê khai bổ sung lại vào kỳ T9.2024 phát sinh hoá đơn. Do đây là hoá đơn đầu ra phải kê khai vào đúng kỳ phát sinh.
+ Bạn làm lại báo cáo Q3.2024, và làm lại báo cáo tài chính năm 2024.

 

[Camnhung]

+ Xuất hoá đơn điều chỉnh tại thời điểm T7.2025 nhưng kê khai bổ sung lại vào kỳ T9.2024 phát sinh hoá đơn. Do đây là hoá đơn đầu ra phải kê khai vào đúng kỳ phát sinh.
+ Bạn làm lại báo cáo Q3.2024, và làm lại báo cáo tài chính năm 2024.

Dạ chị. Em nghĩ cũng chỉ có mỗi cách này thôi á. Cỡ nào cũng phải làm lại BCTC năm 2024 á. hic.
Cảm ơn c nhiều

 

[Camnhung]

Chị Mai ơi, Chị xem dùm em
Giờ em hạch toán. Cụ thể:- Thứ nhất: Kê khai bổ sung, điều chỉnh giảm doanh thu, thuế GTGT bán ra chỉ tiêu 32,33 theo số đúng.- Thứ 2: Sổ sách năm 2024, em kê khai điều chỉnh:+ Hàng bán bị trả lại: N5212: 90,000,000 N154 90,000,000N3331 9,000,000 C632 90,000,000C131 99,000,000+ Cuối kỳ:N511 90,000,000C5212 90,000,000- Thứ 3:Giờ năm 2025, em đã xuất hóa đơn giảm hàng, tiền thếu đã ghi âm. Vậy Q3/2025 em có kê khai hóa đơn điều chỉnh giảm trên vào vào tờ khai quý không ạ? Và hóa đơn đó năm 2025 em không kê khai vào sổ sách kế toán, không báo cáo thuế phải không ạ? Em cảm ơn chị