Cần hỏi Điều chỉnh thuế TNDN sau thanh tra

[Hồng Tuyết]

Dạ anh/chị xin cho em hỏi vấn đề này ạ
Công ty em đang thanh tra thuế của kỳ 2017-2019
Có bị điều chỉnh giảm lỗ 5 tỷ chi phí , thì em phải điều chỉnh nộp lại quyết toán thu nhập doanh nghiệp của những năm sau có chuyển lỗ số tiền trên đúng không ạ để ra được số thuế tndn phải nộp bổ sung và tiền chậm nộp chứ không được kê khai điều chỉnh tăng lợi nhuận trong năm nay.
Và trong kỳ thanh tra cty em bị phát sinh thuế nhà thầu, em phải kê khai nộp bổ sung do trước đây em chưa có nộp thì tiền thuế nhà thầu đó bên cty em chịu (tính theo giá Net) thì cho em hỏi vì bị thanh tra như vậy thì tiền thuế gtgt có được khấu trừ và thuế tndn có được tính chi phí được trừ không ạ, nếu có thì mình có được đưa vô năm 2024 này để sử dụng không ạ
Em xin cảm ơn ạ

 

[Dung xinh]

Dạ anh/chị xin cho em hỏi vấn đề này ạ
Công ty em đang thanh tra thuế của kỳ 2017-2019
Có bị điều chỉnh giảm lỗ 5 tỷ chi phí , thì em phải điều chỉnh nộp lại quyết toán thu nhập doanh nghiệp của những năm sau có chuyển lỗ số tiền trên đúng không ạ để ra được số thuế tndn phải nộp bổ sung và tiền chậm nộp chứ không được kê khai điều chỉnh tăng lợi nhuận trong năm nay.
Và trong kỳ thanh tra cty em bị phát sinh thuế nhà thầu, em phải kê khai nộp bổ sung do trước đây em chưa có nộp thì tiền thuế nhà thầu đó bên cty em chịu (tính theo giá Net) thì cho em hỏi vì bị thanh tra như vậy thì tiền thuế gtgt có được khấu trừ và thuế tndn có được tính chi phí được trừ không ạ, nếu có thì mình có được đưa vô năm 2024 này để sử dụng không ạ
Em xin cảm ơn ạ

Nếu giảm lỗ 5 tỷ mà phát sinh thuế phải nộp tại thời điểm 2017-2019 thì phải nộp bổ sung thuế còn thiếu, ko cần làm lại báo cáo mà điều chỉnh vào năm thanh kiểm tra.
Khi thanh tra phát sinh thuế phải nộp thì bên bạn ko được khấu trừ VAT và ko được tính vào chi phí được trừ, bạn hạch toán vào năm nay và loại ra

 

[Hồng Tuyết]

Dạ em cám ơn