Cần hỏi ĐIỀU CHỈNH TỜ KHAI THUẾ GTGT 4 QUÝ

[THUYDUONG333]

Em chào cả nhà!!!
Em có vấn đề cần hỏi như sau:

Em phát hiện tờ khai quý 1,2,3,4 đều sai thì em giải quyết như bên dưới đã đúng chưa ạ
- Làm điều chỉnh TKBS quý 1=> Số thuế GTGT được khấu trừ giảm so với tờ khai ban đầu
- Làm điều chỉnh TKBS quý 2 thì lấy số thuế GTGT được khấu trừ kỳ trước chuyển sang -chỉ tiêu (22) => lấy theo số liệu của TKBS quý 1 đồng thời chỉnh sửa các tiêu thức sai
- Tương tự cho quý 3,4

Vậy cho em hỏi phương thức em làm điều chỉnh TKBS cho quý 2 ở chỉ tiêu (22) như trên đã đúng chưa ạ? Hay phải lấy số liệu chỉ tiêu (22) ở TK ban đầu của quý 2

 

[Anh Tran]

Chỉ tiêu 22 luôn lấy theo số liệu của tờ khai lần đầu nhé bạn, không lấy theo tờ khai bổ sung.

 

[THUYDUONG333]

Chỉ tiêu 22 luôn lấy theo số liệu của tờ khai lần đầu nhé bạn, không lấy theo tờ khai bổ sung.

Nếu vậy thì cho em hỏi là vẫn lấy số liệu tk lần đầu trên chỉ tiêu 22 thì số thuế phải nộp khi phát sinh ở quý 2 không khớp với TK333 . Cụ thể số thuế GTGT phải nộp ở quý 2 ở TK333 khi hạch toán sẽ lớn hơn trên tờ khai

 

[THUYDUONG333]

Em bổ sung thêm nếu vậy thì số liệu trên tờ khai BS quý 2 sẽ không khớp với tài khoản 3331 trên phần mềm do TKBS quý 2 vẫn lấy số số thuế khấu trừ như lần đầu tiên. Trong khi theo như tờ khai em gửi kèm thì đang ra phải nộp thuế GTGT ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Số liệu ở chỉ tiêu 43 ở bảng KHBS là để gõ 37, 38 chứ không phải dùng để gõ chỉ tiêu 22 mới em nhé

 

[Bảo Huyền Phạm]

Cho e hỏi ké vấn đề trên, em kê khai tờ khai q4/2020 có tkbs, đến q1/2021 em lấy chỉ tiêu 22 của q1/2021 ở tờ khai bổ sung nên bị sai, bây giờ em nộp tk q3 như nào ạ

 

[Kế Toán SG]

Cho e hỏi ké vấn đề trên, em kê khai tờ khai q4/2020 có tkbs, đến q1/2021 em lấy chỉ tiêu 22 của q1/2021 ở tờ khai bổ sung nên bị sai, bây giờ em nộp tk q3 như nào ạ

Bạn khai KHBS tờ khai quý 1/2021, ở tờ khai điều chỉnh bạn gõ lại chỉ tiêu 22 đúng, xem bên bảng KHBS chỉ tiêu 43 tăng thì gõ vào chỉ tiêu 38 tờ khai quý 3/2021, còn chỉ tiêu 43 giảm thì gõ chỉ tiêu 37

 

[Moon Sailor]

Cho e hỏi ké vấn đề trên, em kê khai tờ khai q4/2020 có tkbs, đến q1/2021 em lấy chỉ tiêu 22 của q1/2021 ở tờ khai bổ sung nên bị sai, bây giờ em nộp tk q3 như nào ạ

Em khai bổ sung q1/2021 lại đi. Nhớ là chỉ tiêu 22 của tk quý 3 nhớ lấy chi tieu 22 của tờ khai lần đầu và tăng giảm chênh lệch bao nhiêu thì em cho vào chỉ tiêu 38 và chỉ tiêu 37.

 

[Bảo Huyền Phạm]

Bạn khai KHBS tờ khai quý 1/2021, ở tờ khai điều chỉnh bạn gõ lại chỉ tiêu 22 đúng, xem bên bảng KHBS chỉ tiêu 43 tăng thì gõ vào chỉ tiêu 38 tờ khai quý 3/2021, còn chỉ tiêu 43 giảm thì gõ chỉ tiêu 37

Vậy em phải khải bs cả q2 nữa ạ, vì q2 e khai theo tờ khai lần đầu q1

 

[Kế Toán SG]

Vậy em phải khải bs cả q2 nữa ạ, vì q2 e khai theo tờ khai lần đầu q1

Số tiền gõ vào chỉ tiêu 22 bao giờ cũng lấy từ tờ khai chính thức lần đầu, lấy đúng rồi mà khai lại làm gì em?