Cần hỏi Điều chỉnh tờ khai thuế GTGT trên HTKK

[YenNhiLE]

Phiền anh chị em xin hỏi về điều chỉnh tờ khai GTGT ạ.
- Tờ khai quý 3/24 em nộp lần đầu vào T10/24
- 10 / 3/ 25 em điều chỉnh tờ khai Q3/24, nộp lại làm giảm số tiền được khấu trừ, từ 24trieu còn 23trieu
- 15 / 3/ 25 em điều chỉnh tờ khai Q4/24 => Số đầu kỳ quý 4 chỉnh từ 24tr còn 23tr
==> Nay em kiểm lại thấy CQT không chấp nhận tờ khai Q4/24 với lý do : Chỉ tiêu [22] NNT kê khai phải = Chỉ tiêu [43] trên TK lần đầu của kỳ liền kề trước tức là = 24trieu
Vậy nếu em chỉnh lại số đầu kỳ còn được khấu trừ của Q4/24 = 24tr thì số cuối kì 2024 không đúng trên BCTC, trong trường hợp này em nên làm thế nào ạ.

 

[Ngọc Sương]

Tờ khai bổ sung thì chỉ tiêu 22 bạn giữ nguyên theo tờ khai lần đầu
Còn số thuế còn dc khấu trừ chênh lệch tăng giảm thì bạn nhập vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 tại thời điểm bạn làm tờ khai bổ sung, như trên bạn làm tờ khai bổ sung 15/3/25 thì bạn gõ số lệch đó tại chỉ tiêu 37,38 trên tờ khai Q1/25.
Số thuế còn được khấu trừ trên tờ khai Q4/24 sẽ ko khớp với trên sổ sách mà mình phải ghi chú riêng để nhớ.