E chào anh chị. E có vấn đề mong nhận được sự giúp đỡ của mọi người ạ:
Bên e có doanh thu xuất khẩu. và khi làm tờ khai thuế GTGT hàng tháng thì mục doanh thu không chịu thuế e làm chính là số tiền trên hóa đơn bán hàng - thuế xuất khẩu, thế nhưng sang tháng trong quá trình tham vấn bên e phải nộp thêm thuế XK. Vậy phương án e làm như sau:
1. E hạch toán Nợ 511/Có 333: phần bổ sung và điều chỉnh lại tờ khai (điều chỉnh phần doanh thu không chịu thuế)
2. E hạch toán cho luôn vào Nợ 6421(bên e theo thông tư 133 ạ)/Có 333: số tiền nộp bổ sung, và không điều chỉnh tờ khai thuế nữa ạ
E cảm ơn mọi người nhiều ạ!
Bên e có doanh thu xuất khẩu. và khi làm tờ khai thuế GTGT hàng tháng thì mục doanh thu không chịu thuế e làm chính là số tiền trên hóa đơn bán hàng - thuế xuất khẩu, thế nhưng sang tháng trong quá trình tham vấn bên e phải nộp thêm thuế XK. Vậy phương án e làm như sau:
1. E hạch toán Nợ 511/Có 333: phần bổ sung và điều chỉnh lại tờ khai (điều chỉnh phần doanh thu không chịu thuế)
2. E hạch toán cho luôn vào Nợ 6421(bên e theo thông tư 133 ạ)/Có 333: số tiền nộp bổ sung, và không điều chỉnh tờ khai thuế nữa ạ
E cảm ơn mọi người nhiều ạ!
